学文网项目综合绩效评价报告（精选20篇）
随着人们自身素质提升，越来越多人会去使用报告，报告具有成文事后性的特点。那么大家知道标准正式的报告格式吗？下面是为大家收集的项目综合绩效评价报告，仅供参考，大家一起来看看吧。
项目综合绩效评价报告 1
一、基本概况
为加强财***资金管理，强化支出责任，提高财***资金的使用效益，建立科学、合理的财***支出绩效评价管理体系，漳州***友软件技术有限公司的财***绩效管理组织专业人员，根据福建省财***厅《关于印发《福建省财***支出绩效评价管理办法》的通知》（闽财绩【20xx】4号）的有关规定，接受漳州古雷港经济开发区财***局委托，对漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费项目的财***资金投入开展绩效评价，以第三方身份出具报告，评价报告的结论不含委托方任何观点。评价报告主要是针对漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费项目的投入资金进行绩效评价，以供漳州古雷港经济开发区财***局了解该项目投入资金的绩效情况。
（一）项目背景
根据福建漳州古雷港经济开发区管理委员会会议纪要（[20xx]11号），市委***府统一部署和《关于推广应用先进安全技术装备工作的指导意见》（漳安委办[20xx]2号）精神及中共中央***《关于推进安全生产领域改革发展的意见》，提高我区消防救援智能装备水平，推动实现现代化信息技术与安全生产有效融合，为我区人民生活平稳，生命财产安全提供有效保障。
（二）项目基本性质和主要内容
1、基本性质及内容
根据福建漳州古雷港经济开发区管理委员会会议纪要（[20xx]11号），市委***府统一部署和《关于推广应用先进安全技术装备工作的指导意见》（漳安委办[20xx]2号）精神及中共中央***《关于推进安全生产领域改革发展的意见》，与中标单位中信重工开诚智能装备有限公司、执行方漳州大一智能装备有限公司签订消防救援智能技术装备采购合同，采购费用由财***统筹，我局做好设备移交、验收工作，消防大队加强技术技能培训，时刻为我区人民生命做好战斗准备，项目开展目的为提高我区消防救援智能装备水平，推动实现现代化信息技术与安全生产有效融合，为我区人民生活平稳，生命财产安全提供有效保障。
2、项目立项、批复依据
（1）福建漳州古雷港经济开发区管理委员会会议纪要（[20xx]11号）；
（2）《关于推广应用先进安全技术装备工作的指导意见》（漳安委办[20xx]2号）精神；
（3）《关于推进安全生产领域改革发展的意见》；
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金到位情况
为认真落实、贯彻文件精神，经研究，同意批复漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费项目经费申请，该项目资金分别于20xx年07月到位369.84万元项目经费给予漳州古雷港经济开发区应急管理局，资金按时到位保障消防救援智能装备专项项目工作顺利开展。
（二）项目资金使用情况
20xx年度消防救援智能装备专项经费均按照区级有关项目管理和经费管理规定执行，漳州古雷港经济开发区应急管理局财务核算由我区财***局根据财务制度和财***预算支出制度，统一管理、核算，按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用。
三、项目组织实施情况
（一）项目组织情况分析
漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费专款专用，项目支出按预算审核支出，拨款额十万元以上项目上报财***审核，项目增减、费用拨付由乙方提出申请，根据月报销经费单，经过主管部门审核后上报单位***会讨论，***会批准后支付项目支出。
（二）项目管理情况
本项目支出均按照有关规章制度和项目实施完成情况进行支付，并建立相关的管理制度，有专人负责，项目进行前进行集体研究讨论，项目进行时有负责人及时跟踪项目实施情况，并及时提出意见和建议。
四、评价思路和实施过程
（一）评价目的
本次绩效评价的目的是依据项目设定的绩效目标，对项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正地审核、分析和评判。
（二）评价思路和评价依据
1、评价思路
漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费项目目前评价从针对我区设备采购及业务资金使用基本情况入手，首先充分调研了解古雷港经济开发区消防救援大队所需设备，对比采购方案中设备价格对比等，分析项目实施必要性、可行性，完善项目实施方案。同时从时间、投入、产出、效果、影响力因素五个维度，明确项目绩效目标，使其符合***ART原则的具体性、可衡量、可达到、与其他目标具有相关性、有明确期限的特征。
2、评价依据
（1）《中华人民共和国预算法》；
（2）***关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知（财预【20xx】10号）；
（3）***关于印发《预算绩效评价共性指标体系框架》的通知（财预【20xx】53号）；
（4）项目及资金管理各级主管部门和资金使用单位提交的绩效自评材料及佐证材料。
3、评价对象和范围
评价对象：20xx年漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费支出项目；
评价范围：
（1）时间范围：20xx年01月至20xx年12月；
（2）地域范围：漳州市古雷港经济开发区；
（3）受益者群体范围：漳州市古雷港经济开发区；
（4）取样范围：漳州市古雷港经济开发区；
（5）评价时段的确定：
本项目以预算年度为周期，项目实施的周期为20xx年1月1日至20xx年12月31日，绩效评价基准日为20xx年12月31日。
（三）绩效评价原则
1、价值中立原则
财***支出绩效评价是客观评价，所有用来评价的指标均可量化，所有参与评价的单位和个人都必须遵循评价价值中立原则，即财***支出绩效评价结果，只取决于各单位的工作业绩的客观实际，而不取决于评价人的价值判断和个人意愿。评价结果不会因为评价人价值观念的不一致而有所不同。
2、公平、公开、公正原则
从评价目标的设计、指标体系的研发及设计、数据填报、复核，专家评议等所有环节，都必须保证评价过程的公开性、程序的规范性和合理性，应及时发现并处理评价过程中的问题，以保证评价结果的准确、客观和科学。
3、客观性原则
评价以数据为准绳，坚持客观评价。项目组根据填报的数据，在进行汇总、分析、评价的基础上，***开展评价，得出评价结果，并形成评价报告。
五、项目绩效情况
（一）项目绩效目标完成情况
1、指标体系设计思路
本项目绩效评价指标体系按照逻辑分析法设计，包括项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四部分内容，主要围绕资金使用、资源配置、项目管理等客观分析项目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。
决策类指标设计思路：从两个方面来设计，一是项目立项，项目目标是否与部门战略目标一致，以及项目立项依据的充分性，项目立项的规范性；二是绩效目标，项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等。
管理指标设计思路：根据资金流来设计投入管理、财务管理和项目管理三类指标。计划预算和按预算执行是项目的起点，设计预算执行率指标可以从预算执行情况来分析差异原因。设计项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，项目资金是否符合预算批复或合同规定的用途，是否存在截留、挤占、挪用等情况，用以反映和考核项目资金规范运行及安全情况。设计项目实施单位的项目管理制度是否健全，项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核项目管理制度对项目顺利实施的保障及有效执行情况。
项目绩效指标设计思路：立项目的是通过对漳州古雷港经济开发区应急设施完善程度、消防救援大队智能装备等，多角度、全方位地确保漳州古雷港经济开发区人民群众生命财***安全，生活安全隐患有效降低,保障了漳州古雷港经济开发区人民群众的生活平稳、社会稳定。我们围绕该项目的'总目标完善了绩效目标，根据绩效目标设计了产出、效果指标。产出指标的设计主要从产出时效、产出数量、产出质量及效益指标等方面来分析，主要包括消防救援智能装备采购完成时间、消防救援智能装备采购成本、智能装备采购数量、智能装备应急救援有效保障率，项目效果主要从智能装备应急救援有效保障率、智能装备采购数量等几个方面来设计指标。
指标体系设计如下：
（1）项目决策（15分）
从项目立项、绩效目标两方面进行评价，其中，项目立项7分，包括立项依据充分性3分、立项程序规范性4分；绩效目标8分，包括绩效目标合理性4分、绩效指标明确性4分。
（2）项目过程（25分）
从资金落实、财务管理、项目管理三个方面进行评价。其中，资金落实8分，包括资金到位率4分、预算执行率4分；财务管理9分，包括资金使用合规性4分、项目资金安全性5分；项目管理8分，包括管理制度健全性4分、制度执行有效性4分。
（3）项目产出及项目效益（60分）
从项目产出、项目效益两方面进行评价，其中，项目产出33分，包括产出时效8分、产出成本8分、产出数量8分、产出质量9分；项目效益27分，包括社会效益9分、可持续影响效益9分、服务对象满意度9分。
详见附件一。
2、项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
部分绩效指标在20xx年底前完成，实际支出369.84万元，项目完成100.00%。
（2）项目完成质量
绩效指标全部达到年初绩效目标任务值。
3、项目的效益性分析
通过项目实施，古雷港经济开发区消防救援智能装备专项工作覆盖古雷港经济开发区全区域，群众生命财产得到保障；全年消防救援智能装备专项工作有序推进，我区消防救援大队救援装备有效保障，项目效果显著，消防救援智能装备专项项目工作及各项业务的顺利开展。
4、项目的可持续性分析
根据福建漳州古雷港经济开发区管理委员会会议纪要（[20xx]11号），市委***府统一部署和《关于推广应用先进安全技术装备工作的指导意见》（漳安委办[20xx]2号）精神及中共中央***《关于推进安全生产领域改革发展的意见》，有效提高我区消防救援智能装备水平，推动实现现代化信息技术与安全生产有效融合，为我区人民生活平稳，生命财产安全提供有效保障。
5、项目预算批复的绩效指标完成情况分析
项目共设置7个绩效指标，其中产出指标4个，效益指标3个，绩效目标部分未完成。具体情况如下：
（1）产出数量目标：
20xx年完成智能装备采购数量达6套，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。
（2）产出质量目标：20xx年完成智能装备为应急救援提供有效保障保障率95%，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。
（3）产出成本目标：20xx年完成消防救援智能装备采购成本369.84万元，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。
（4）产出时效目标：20xx年完成消防救援智能装备采购完成时间12个月内，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。
（5）社会效益目标：20xx年该项目实施后，有效保障救援装备为应急救援提供帮助，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。
（6）可持续效益目标：20xx年该项目实施后，救援装备能够及时减少开发区生产事故发生，达到年初绩效目标任务值，目标已完成。
（7）服务对象满意度目标：20xx年该项目实施后，相关部门及企业基本满意，完成年初绩效目标任务值。
（二）项目绩效目标未完成原因分析
20xx年度项目绩效目标无未完成原因：项目年初预算安排资金全部申请到位，资金到位率100%，到位资金全部支出使用。
六、成本效益分析
（一）资金使用方向、资金收入和支出结构
项目资金用途明确为20xx年漳州古雷港经济开发区消防救援智能装备专项经费，资金支出使用主要用于消防救援智能装备采购，验收相关开展经费，项目资金来源是区财***拨付资金。20xx年申请区财***拨付漳州古雷港经济开发区消防救援智能装备专项项目专项经费369.84万元，实际到位资金369.84万元，共使用369.84万元，项目资金到位率100%，支出实现率100%。
（二）项目和资金管理情况
为保证项目顺利实施，漳州古雷港经济开发区应急管理局专门成立了工作领导小组，负责项目日常工作安排协调；资金管理方面，开设了资金专款专用账户，对消防救援智能装备采购支付、验收进行工作的开展。
（三）资金节约性、资金使用效果
漳州古雷港经济开发区应急管理局为漳州古雷港经济开发区人民群众创造条件、提供支持，确保居民生活环境，确保消防救援智能装备采购不因资金问题而影响，保障了漳州古雷港经济开发区人民群众的生活平稳、社会稳定。单位严格按照***府相关标准执行，并进一步完善资金发放管理制度，确保按期完成工作目标，无违法、违规和超出范围开支情况。
七、综合评价情况及评价结论
经综合评价，本项目综合得分94分，评价等次为“优”。
八、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要的经验及做法
项目工作安排合理，符合***府相关***策标准，项目实施单位具备所需的基础条件、技术条件、人员条件等要求，项目资金使用合理，资金保障到位，经济可行。
综合20xx年度本财***预算项目绩效评价情况认为，在项目资金预算绩效方面总体上是管理使用到位的，虽然存在较多客观因素，但都有及时做好汇报工作。建议制订年度项目资金预算方案前，认真做好每个项目的市场预测和绩效目标分析，及时向领导通报资金使用情况，以便及时作出调整，实现项目资金利用效率最大化，确保项目工作能够更好地开展。
（二）存在的问题及建议
存在问题：
（1）单位在编制年初预算项目绩效目标申报表时，指标和标准设计不规范、已设置指标不能清楚、准确地体现二级指标与三级指标之间联系。由于财***支出的类别多,使用绩效的表现形式多样,现有的绩效评价指标不能有效地评价财***支出的使用绩效。
（2）财务管理方面存在不足，会计账虽单独设置项目明细账，但每年项目资金拨付情况未及时进行区分，导致当年度资金与上年度资金混淆在一起，资金无法进行分辨年份。
（3）单位在编制预算项目季度监控表、绩效自评表及自评报告时，未严格按照实际资金到位及支出使用进行编报，造成绩效表格当年度资金情况与实际账务上资金情况不一致，存在未与实际情况相匹配问题、资金管理制度方面问题。
有关建议：
（1）预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。应按照实际开展项目工作内容对相应的效益指标进行设立，将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，且将属于定性或定量指标按要求进行区分。
（2）完善财务管理制度，及时对绩效申报项目单独设立明细账，对当年度资金使用情况与上年度加以区分开，以便对项目资金进行有效管理与使用。
（3）加强对资金的监管，完善资金管理制度。严格按照年初设定的效益指标进行工作开展，编制预算项目季度监控表、绩效自评表及自评报告时，要求与年初目标申报情况、实际开展工作情况相对应，做好表表一致、表实一致、表账一致。
九、其他需要说明的问题
本报告仅供开展“漳州古雷港经济开发区应急管理局消防救援智能装备专项经费项目绩效评价”相关工作使用，不作他用。
项目综合绩效评价报告 2
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.项目背景
为全面改善全市消防安全环境，有效提升处置各类灾害事故的能力,充分发挥消防装备效能，打赢火灾和各类灾害现实斗争,以“健全应急救援指挥体系、强化消防装备建设、消防队伍建设”为主要内容，全面加强消防基础设施建设，解决消防基础薄弱问题，20xx年5月，中共邵阳市委办公室、邵阳市人民***府办公室出台《邵阳市加强公安消防基层基础工作五条措施》（邵市办发〔20xx〕13号），要求20xx年-20xx年要积极配齐配强实用型车辆装备，20xx年要全面建成市消防支队培训基地。同年12月，邵阳市人民***府出台《邵阳市人民***府关于加强和改进消防工作的实施意见》（邵市***发〔20xx〕26号），就进一步加强和改进全市消防工作提出实施意见，要求加强消防装备建设，各县市区***府要按照《邵阳市消防工作“十三五”发展规划》的要求，逐年完成消防车的配备任务。同时，要结合邵阳消防的实际和灭火救援工作需要，配备应急救援所需的挖掘机、铲车等大型工程机械装备和远程供水、高层供水等特种车辆装备的配备。
2.主要建设内容。
一是车辆装备建设项目，按照邵阳市加强公安消防基层基础工作五条措施》要求，20xx年至20xx年在邵阳市城区（不含经开区）增配1台70米云梯车，2台12吨水罐车，1台通信指挥车，1台45米云梯车，1台25吨远距离供水车，1台生活保障车，1台泡沫供液车，3台抢险救援车，3台6吨水罐车，4台12吨水罐车，共计增配各类消防、救援、专用车辆18台。二是支队培训基地建设项目，建设规模及主要建设内容为：总用地面积26500平方米，总建筑面积7097.4平方米，主要建设内容包括综合楼、体能训练馆、食堂、室内训练楼、门卫室和观摩台等设施。预算总投资金额15,781,731.00元，资金来源为财***资金。
（二）项目资金使用、管理情况
1.资金拨付、使用及结余情况
（1）资金拨付到位情况。20xx年9月至20xx年12月期间，邵阳市财***局向邵阳市消防救援支队拨付消防三年大建设专项经费47,713,850.00元，其中：20xx年9月15,960,000.00元，20xx年10月5,000,000.00元，20xx年12月11,275,650.00元（其中含北塔基建还款2,511,150.00元），20xx年12月4,000,000.00元，20xx年9月2,100,000.00元，20xx年12月9,378,200.00元。
（2）资金使用情况。截至20xx年1月，市财***资金用于消防三年大建设项目实际支付46,296,402.00元。
（3）资金结余情况。截止20xx年6月30日，邵阳市财***局拨付消防三年大建设专项经费47,713,850.00元，邵阳市消防救援支队已实际支付46,296,402.00元，账面结余1,417,448.00元。由于尚欠供应商的质保金1,663,178.00元（江苏设备成套公司674,500.00元，长沙中联679,000.00元，沈阳捷通305,000.00元，江苏东泰4,678.00元）超过了账面结余，实际资金结余-245,730.00元（培训基地一期因未进行工程造价结算审核和财评，实际应付工程款暂未计算）。
2.项目立项、批复、评审情况
（1）车辆装备。根据《邵阳市加强公安消防基层基础工作五条措施》（邵市办发〔20xx〕13号）第五点第二项要求，强化消防装备建设，认真落实《城市消防站建设》，淘汰服役上限报废车辆，20xx-20xx年要积极配齐配强实用型车辆装备，增配70米云梯车等18台车辆装备。由于消防车辆的采购权限在省总队，邵阳市消防救援支队结合实际需求和省总队招投标结果采购建设。
（2）培训基地。培训基地项目于20xx年11月经邵阳市***府第26次常务会议同意立项；20xx年2月，湖南省消防总队后勤部批复（湘武消后〔20xx〕46号）同意在支队机关院内空地新建培训基地；20xx年4月，邵阳市***批复（邵发改发〔20xx〕30号）同意本项目建设；20xx年3月，经邵阳市财***投资评审中心出具预算评审报告（邵财评审〔20xx〕015号），审定预算金额15,781,731.00元。
3.***府采购和招投标情况。
（1）车辆装备项目采购方式为公开招标，其中70米云梯车（邵财采计〔20xx〕10070）、高层建筑救援器材和水域救援器材（邵财采计〔20xx〕10027）由支队委托代理机构组织，其他车辆装备由省总队委托代理机构组织进行。
（2）培训基地建设项目采购方式为公开招标。支队委托湖南天鉴工程项目管理有限公司做为招标代理机构，20xx年5月经评标确定湖南大为建设工程公司中标，工程内容与预算相比有所调整：工程占地面积40亩，总建筑面积6574.78平方米（其中综合楼3719.28平方米、体能训练和食堂2555.50平方米、垃圾库300平方米），建筑高度13.5米，地上三层。招标控制价为13,181,988.33元，中标金额10,433,566.13元。
4.项目财务管理情况。资金使用管理方面。邵阳市消防救援支队对消防三年大建设经费专款专用、设置项目支出专账管理核算，严格执行各项财务规章制度和项目资金报账审批制度。资金使用经过了相应的申请、请示，报市财***局下拨经费等程序，符合制定的《邵阳市消防支队财务管理规定》。申请资金时审核合同约定的付款方式和付款时间，并预留供应商质保金，财务审核资金支出依据的原始凭证主要包括：经费结算单、发票、会议纪要、议题申请审批表、评审报告、中标通知书、合同、验收报告、监理报告等，履行了各责任人签名手续。根据现场评价时查看的已有资料，没有发现专项资金存在虚列、挪用、挤占的现象。
5.制度建设情况。邵阳市消防救援支队按照《邵阳市加强公安消防基层基础工作五条措施》做为工作行动总纲领，根据制定的《邵阳市消防支队财务管理规定》规范预算支出报销手续，维护财经纪律和工作效率，提高资金使用效益。
6.项目检验、验收、结算审核情况。
（1）车辆装备的检验、验收。供应商向支队提供了每一台车的车辆合格证。车辆装备到货后，由邵阳市消防救援支队组织验收，验收小组成员由4名以上邵阳市消防救援支队和其他地市县消防救援专业人员组成，验收内容包括底盘、上装主要总成、驾乘室和器材箱、随车器材、技术文件等，发现问题时记录在验收报告上，要求供应商整改后择时进行下次验收，直至验收通过为止。验收小组成员及供应商代表在验收报告上签字确认。
（2）培训基地的验收和结算审核。邵阳市消防救援支队委托邵阳市工程建设监理有限公司对工程项目程进行监理。20xx年8月13日，邵阳市消防救援支队组织了建设方、施工方、设计、勘察、监理、质监、检测等单位共同参与，对湖南大为建设工程公司实施的培训基地综合楼、体能训练馆及食堂建筑工程进行了竣工验收，工程质量符合质监部门验收备案要求。暂未对湖南大为建设工程公司完成的建筑工程进行造价结算审核和财评工作。
（三）消防三年大建设目标完成情况
1.车辆装备完成情况。
（1）车辆装备产出情况。实际完成车辆装备产出情况为：1台70米云梯车，1台12吨水罐车，1台通信指挥车，1台32米云梯车，1台48米举高喷射消防车，1台生活保障车，1台供液消防车，3台抢险救援车，2台6吨水罐车，2台18吨水罐车，3台8吨泡沫消防车，其中进口底盘车辆有9台，占比53%，基本按照五条措施要求完成消防车辆配置。另外为满足高层建筑和水域救援需求，邵阳市消防救援支队采购了一批高层建筑救援器材和水域救援器材装备。
（2）效益情况。新车辆及装备的陆续服役，极大的提高了市区消防救援队伍执勤车辆的整体水平，进一步提升了队伍的作战实力。具体体现在：一是新购云梯消防车和48米举高喷射消防车适用于高层及大跨度大空间的灭火及救人作业，使队伍在高层建筑火灾处置过程中能够有效的到达作战需要到达的高度，对灭火和救人作战行动的开展提供装备支撑。二是水罐泡沫消防车作为灭火作战的主力车型，承担的任务重，更大的载水量可有效提高在水源匮乏或市***管网供水能力不能满足火场需求时的火场用水需求，确保灭火作战行动的成功。三是通讯指挥车具备通过卫星实现救援现场与应急管理部消防救援局和省消防总队的实时音视频连线，使上级机关充分掌握灾害事故现场情况，整合优质资源，提供决策依据和下达作战命令。四是供液消防车能够装载18吨泡沫灭火剂，为火场泡沫灭火剂的输转提供保障。五是饮食保障车具备保障200人饮食的保障能力，合理的膳食保障，能够维持作战人员长时间作战所需能量，确保作战行动高效。六是多功能抢险救援车具备照明、牵引、吊升等功能，配合随车配备的器材装备，能够处理和保障各种复杂环境下的救援行动。
2.培训基地完成情况
（1）项目建设完成情况。20xx年8月13日，邵阳市消防救援支队组织了建设方、施工方、设计、勘察、监理、质监、检测等单位共同参与，对湖南大为建设工程公司实施的培训基地综合楼、体能训练馆及食堂建筑工程进行了竣工验收，工程验收合格；20xx年10月10日，施工方将验收备案资料移交支队，培训基地一期工程全面完结。经现场查看，由其他中标单位实施的食堂装修安装工程和综合楼室内装修工程也基本完工，食堂已采购安装到位部分厨房设备，场地路面未平整硬化。
（2）效益情况。根据邵阳市消防救援支队方要求，原合同中包含的垃圾库工程未开工建设，纳入了培训基地二期工程内容，二期工程包括室外园林绿化、挡土墙、400米跑道、地埋式垃圾库。由于培训基地未投入使用，暂未产生应有的效益。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过全面分析和综合评消防三年大建设资金的分配使用情况，了解项目的申报、审批、组织实施及事后监督情况，为进一步管理和使用好建设资金使用效益和项目管理水平，总结项目管理经验，发现资金管理及项目实施管理存在的问题，为以后金管理和预算安排提供参考依据。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
1.本次绩效评价工作按照《中华人民共和国预算法》、《财***支出绩效评价管理暂行办法》、《湖南省财***厅关于深度整合规范省级专项资金的通知》（湘财预〔20xx〕87号）、湖南省财***厅关于印发《湖南省预算支出绩效评价管理办法》的通知（湘财绩〔20xx〕7号）以及有关的***策、规定、财务会计制度等，坚持实事求是、客观公正的原则。
2.本次绩效评价工作制定了准确、合理、细致的三级绩效评价指标体系，包括项目决策、过程、产出、效果的评价指标，采用查阅资料、实地查看、问卷调查和听取情况介绍等方法进行。
（三）绩效评价工作过程
20xx年7月中旬，邵阳市财***局成立绩效评价工作指导小组，研究下发了《邵阳市财***局关于开展消防三年大建设资金重点绩效评价工作的通知》（邵财绩〔20xx〕号），并委托湖南远扬会计师事务所有限公司负责绩效评价工作的具体组织实施。20xx年7月中、下旬，在邵阳市财***局绩效评价工作指导小组指导和邵阳市消防救援支队的配合下，湖南远扬会计师事务所有限公司绩效评价工作小组制定和完善了绩效评价指标体系；20xx年7月下旬，项目单位开展自查自评；20xx年7月下旬，湖南远扬会计师事务所有限公司绩效评价工作小组对项目事项进行现场评价；20xx年8月上旬结合项目单位绩效评价自评报告，形成评价结论。
三、主要绩效及评价结论
目前邵阳市消防救援支队市区（支队机关和特勤中队、战勤保障大队以及大祥、双清、北塔中队）投入使用的各类专勤、灭火、举高、战勤保障等消防车辆保有量为49台。消防救援工作重点在于防患于未然，消防救援队伍是一支“养兵千日，用兵千日”的队伍，执行的是24小时执勤备战模式，所有的车辆装备、人员都随时待命，保持枕戈待旦、快速反应的备战状态；一旦发生灾害事故，敢于赴汤蹈火，时刻听从***和人民召唤，调派与灾害事故处置匹配的车辆或器材装备赶赴现场，应对处置各类灾害事故。
邵阳市消防救援支队按照《邵阳市加强公安消防基层基础工作五条措施》要求增配车辆，车辆装备采购项目根据市本级消防救援装备需求进行合理安排，车辆、装备逐步、逐年、保质保量配置到位，已全部投入使用，提高了消防救援人员处理灾害事故能力；培训基地项目已完成一期综合楼和体能训练馆、食堂的主体建安工程及装饰装修工程，已基本达到可使用要求，为培训基地尽快全面投入使用打下良好的基础。
根据《邵阳市消防三年大建设资金绩效评价指标表》评分体系，经绩效评价组现场调查审核，会议讨论分析，集体打分，共计得分87分，评价等级为“良”。
四、绩效评价指标分析
(一)项目决策情况
1.车辆装备决策情况。根据《邵阳市加强公安消防基层基础工作五条措施》（邵市办发〔20xx〕13号）第五点第二项要求，强化消防装备建设，认真落实《城市消防站建设》，淘汰服役上限报废车辆，20xx-20xx年要积极配齐配强实用型车辆装备，增配70米云梯车等17台车辆装备。
2.培训基地建设决策情况。培训基地项目于20xx年11月经邵阳市***府第26次常务会议同意立项；20xx年2月，湖南省消防总队后勤部批复（湘武消后〔20xx〕46号）同意在支队机关院内空地新建培训基地；20xx年4月，邵阳市***批复（邵发改发〔20xx〕30号）同意本项目建设。
3.目标量化方面。项目未进行绩效目标申报。项目计划性方面，培训基地没按五条措施要求的时间进度实施。
(二)项目过程情况
一是资金到位及时，资金到位率100%。20xx年9月至20xx年12月期间，邵阳市财***局向邵阳市消防救援支队陆续拨付消防三年大建设专项经费47,713,850.00元，保障了车辆装备采购目标和培训基地主体建筑工程顺利完成，得4分。二是业务管理方面，项目全部实行了***府采购公开招标，有效降低成本。做好项目验收工作，保障车辆装备和培训基地工程达到验收和工程质量标准要求。项目档案及相关资料归档及时、内容基本完整。业务管理欠完善：没有相应项目管理制度，没有建立项目管理台账。培训基地部分项目未施工变更到二期，未提供项目调整的手续；资料管理方面，经费申请报告数据错误以及车辆的信息各项资料间不一致。三是财务管理方面，会计核算规范，每笔支出审批程序完整、手续齐全，资金做到专款专用。但没有已制定或具有相应的项目资金管理办法，没有项目管理台账。
(三)项目产出情况
一是数量指标方面，采购消防专用车辆17台及高层、水域救援装备一批，完成消防三年大建设任务目标；培训基地完成综合楼、体能训练馆及食堂建筑工程和装饰装修工程，主体已达到可使用状态，培训基地建设指标中的垃圾库项目未建设。二是质量指标方面，车辆装备完成了验收工作，合格率100%；培训基地完工项目符合工程质量验收标准，经支队组织各方验收通过。三是产出成本指标方面，车辆装备在20xx年全部到位，按***府采购公开招标价成交，降低了采购成本；四是产出时效指标方面，培训基地未按计划在20xx年完成、而是在20xx年才验收，由于工程建设超工期，实际成本预计超支。
(四)项目效益情况
1.经济效益情况。20xx年，邵阳市多种形式消防队伍充分发挥消防安全检查、消防宣传教育、火灾事故处置、现场秩序维护等重要作用，扑救或协助扑救初期火灾639起，抢救被困人员47名，挽救财产损失1300余万元；20xx年以来，全市火灾事故发生数、直接财产损失呈直线下降，特别是亡人火灾事故得到了有效遏制，同比分别下降了17%、64%、33%（下降率数据截止日为20xx年11月）。通过近几年的努力，全市消防安全环境不断改善，火灾亡人数呈断崖式下降，20xx年火灾死亡20人，20xx年火灾死亡3人，20xx年火灾死亡3人，截止现场评价时的20xx年仅发生一起亡1人火灾。
2.社会效益和可持续影响力情况。消防车辆及器材装备的配备提高了消防救援人员处理灾害事故能力，消防三年大建设中所采购的17台车辆装备以及一批高层建筑救援器材、水域救援器材已全部服役投入执勤、装备到位，发挥着不可替代的作用。
20xx年7月13日至8月2日，邵阳市消防救援支队接总队指挥中心调派，组建饮食保障小组赶赴江西九江参加抗洪抢险救援任务，支队新采购的饮食保障车随行出动，在抗洪抢险救援现场为救援人员和人民群众提供饮食，获得了当地人民群众和消防救援局副局长魏捍东的一致好评。20xx年10月21日，邵阳市恒大未来城一在建高层建筑顶楼发生火灾，支队指挥中心调派市区4个消防站的12台消防车辆参与处置，新购置的70米云梯消防车、48米举高喷射消防车和多台大吨位水罐车投入作战，在成功扑救火灾后，省消防总队总队长高宁宇同志对支队进行作战考核，要求支队70米云梯车在事故现场持续不间断的出水30分钟，以考验支队的火场供水能力，新购置的水罐消防车强大的火场供水能力得到检验，圆满完成任务，获得上级肯定。20xx年10月25日至10月27日，洞口雪峰山隧道一货车发生火灾，因起火点距离隧道口近6公里，隧道内浓烟滚滚，能见度极低，火场用水供水难度极大，三年大建设所购水罐车、多功能抢险救援车（提供照明）为灭火作战行动的开展发挥了重要作用，成功的.处置了该起火灾，获得了省、市各级领导的高度肯定。
3.服务对象满意度。本次现场查在白洲社区等4处发放调查问卷30份，就消防常识、消防安全宣传、消防安全工作满意度等进行了调查，被调查对象对所在地消防安全满意度在90%以上。
五、存在的问题及建议
（一）存在的问题
1.项目没有进行绩效目标申报。消防三年大建设项目资金缺少必要的绩效目标申报资料，没有将项目绩效目标细化分解具体的绩效指标，没有通过清晰、可衡量的指标值予以体现。
2.车辆资料信息与实际不符。支队采购由市财***资金承担的2台北京中卓时代生产的水罐消防车实际采购到位的为6吨水罐车；在提供的市区队伍车辆实力统计明细表中记载，此2台水罐车中1台存放在敏州路站，标注载液量为6吨，1台存放在城北路站，标注载液量为5吨。车辆实际情况与提供的统计表信息不一致。
3.培训基地建设项目进度滞后。培训基地建设项目于20xx年申请启动，20xx年经省总队、20xx年经市***立项批复同意建设，20xx年5月经公开招标由湖南大为建设工程有限公司中标；20xx年6月邵阳市消防救援支队与承包人签定合同，计划竣工日期为20xx年12月7日，工期天数180天。由于项目实施进度落后，应该在20xx年完成的主要工程延迟近二年，于20xx年7月才基本结束，20xx年8月完成综合楼、体能训练馆和食堂主体建筑工程的竣工验收，没有完成工程结算审核及财评。垃圾库工程按建设方要求纳入二期工程，没有提供项目调整手续；现场评价时场地未平整硬化，挡土墙工程正在进行，培训基地没有投入使用，未产生任何现时效益。没有完成《邵阳市加强公安消防基层基础工作五条措施》第五大项第二小项“20xx年，市消防支队训练基地要全面建成”的目标。
4.车辆后续使用管理存在不足。现场评价时，支队没有提供在用的各台消防车辆维护、保养、使用记录和随车配备的装备器材维修、更换情况。
（二）有关建议
1.重视财***资金预算绩效管理工作。按照《中共湖南省省委办公厅湖南省人民***府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发[20xx]10号）规定，在编制预算时，全面设置部门和单位整体绩效目标、专项资金绩效目标、***策及项目绩效目标，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件；推动预算绩效管理扩围升级，覆盖所有财***资金，做到财***性资金所到之处，均要有明确的绩效目标，都要进行绩效管理。
2.加强基础数据管理工作。建议邵阳市消防救援支队加强基础信息数据管理工作。仔细核查财务数据、车辆装备管理系统数据、合同、信息统计表等相互间的数据勾稽关系，要求做到各项数据前后一致。
3.加强工程建设管理，推进项目建设。培训基地建设项目诣在强化消防人员抢险救援技能及体能训练，提升实战能力，也是基于此而获批立项。建议邵阳市消防支队建立项目管理台账（包括项目实施过程台账、项目收支台账），清晰反映项目实施过程的问题及项目整体收支状况；制定培训基地项目工作推进时间表，加快进度完成二期项目建设任务，早日投入使用。
4.加强车辆日常管理工作。消防救援车辆的服役期限一般为12年至15年（举高车15年，其他车辆12年），其特征是使用年限长、价值较高、使用频率低，必须保证100%的可用性和完好性，能够随时投入消防救援作战任务。针对消防救援车的特殊性，建议对每台车辆建立单独的管理台账，记录车辆从投入使用至服役到期期间发生的维修、保养、返厂、更换备件、费用支出等信息。进而通过综合分析管理台账信息，合理安排车辆养护内容和养护周期，发挥消防救援车辆最大效用。
项目综合绩效评价报告 3
根据《曲靖市财***局关于20xx年度市本级预算支出绩效财***评价情况的通报》（曲财绩﹝20xx﹞15号）要求，曲靖市退役***人事务局高度重视，对绩效评价发现问题的整改进行安排部署，严格对照《曲靖市退役***人事务局20xx年度部门整体支出绩效评价报告》存在问题，认真研究，扎实整改。现将整改情况报告如下：
一、整改情况：
（一）针对部门整体绩效目标设立简单，绩效目标制定不明晰，定性指标居多，量化指标偏少等问题。
整改：加强绩效目标意识，提高绩效目标申报的规范性。绩效目标是财***预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果，是预算绩效管理的基础，是整个预算绩效管理系统的前提。因此在20xx年初申报项目时，针对绩效目标填报问题，我局专门开展了绩效管理目标培训，提升绩效指标设置合理性，使部门整体绩效考核具有可操作性。进一步加强预算编制管理，提高年初预算绩效目标制定的可行性、科学性，梳理全年重点工作，制定切实可行的项目执行绩效目标，确保绩效目标如期完成。
（二）***府采购执行率不高的'问题。
整改：20xx年初预算项目网络通信及设施设备采购经费130万元，因我局20xx年和市民***局在同一办公楼办公，新的办公地点尚未确定，所以会议设备设施未采购，导致执行率不高。我局20xx年4月已搬迁到曲靖市***用饮食供应站大楼，相关设施设备已全部采购，执行率100%。今后加快资金支付进度,尽可能避免造成资金滞留;强化健全资金绩效评价机制，切实提高预算资金使用效率。
（三）固定资产管理工作不到位，固定资产管理意识尚需提高。
整改：20xx年因和市民***局在同一办公楼办公，未进行固定资产盘点，今后将根据《曲靖市退役***人事务局固定资产管理办法》（曲退役[20xx]47号）要求，提高资产管理意识，加强固定资产管理工作，定期进行固定资产清查，做到账账、账证、账实相符，规范固定资产管理，提高固定资产使用效益。
二、下一步工作打算
（一）及时完善相关管理制度。结合单位实际，进一步健全完善单位内部管理制度，制定单位预算绩效、***府采购、合同管理、内部控制等管理制度，确保工作开展程序化、规范化。
(二)加强绩效管理工作。根据部门主要职责、年度主要、重点工作为内容进一步完善、细化、量化绩效目标，强化全过程绩效管理，将绩效管理贯穿于项目实施的每一个环节，及时发现并纠正绩效管理过程中存在的问题，提高资金使用效率。
我校在各级***、***府与教育主管部门的领导下，以科学发展观为指导，全面贯彻***的教育方针，进一步完善学校管理、加强队伍建设，推进教育教学改革，提高教育质量，彰显办学特色，有效地推进了学校各项工作健康、有序、和谐发展。但通过这次自评自查，发现了在工作中仍然存在不少问题，当前，我们亟需处理和解决的困难和问题主要是：
1.外出务工子女教育带来新问题。外出务工子女在学习基础上参差不齐，如何加强管理，依法保障外出务工子女更好地接受教育产生了一些新问题，积极探索并实践有效的管理办法拷问着教育的智慧。
2.办学条件相对落后。目前，师生生活与行***办公用房紧张，学校基础设施配备不足，尚需加大资金投入，进一步改善办学条件。
3．教师自身素质现状（年龄老化）在一定程度上影响素质教育深入实施。
4.硬件建设还要进一步完善，教学设施利用率偏低。
5.评价体系不完善。
6.教育科研力量还不够，经验不足。
今后的工作思路：
1.多渠道筹措资金，完善学校配套设施。要继续依靠***府、争取社会、发动企业家来关心和支持学校建设，完成学校建设规划，不断完善学校内部设施，建立和健全设备管理与维护体系，提升现代装备水平。
2.健全民主议事制度，做好校务公开和民主评议工作。要继续落实***风廉***责任制，做好校务公开工作，及时公布和反馈教育教学管理情况，在财务管理、教职工奖惩等方面实行公开，提高教职工民主监督水平；健全民主评议制度，抓好以师德、师风、收费问题为重点的行风评议工作，争取让师生放心，让群众满意，保持学校的良好形象。
3.进一步完善绩效考核评价体系，使绩效考核更加合理化、透明化。
4.加大教育科研投入，通过校本教研和小课题等活动，提高教师的教育科研的能力。
总之，我们将继续创新工作方式，求真务实，开拓进取，研究新情况，解决新问题，强化管理措施，努力办好让人民满意的教育，继续谱写我校教育灿烂辉煌的美好篇章，为我县教育事业的发展做出更大的贡献。
项目综合绩效评价报告 4
一、基本情况
（一）项目概况。
为响应全县绿化攻坚工作，乡在春季绿化工作中重点对平涉公路两侧、309国道窑则段绿化节点打造，需购买油松、冬青、海棠等绿化苗木及施工费、后期管护费等费用较大，根据领导批示，特申请县***府拨付绿化项目（生态功能区转移支付）资金10万元，用于支持绿化相关费用支出。
（二）项目绩效目标。
一、保证今年绿化攻坚工作顺利开展，弥补资金不足的短板。
二、督导日常工程建设工作，保证工程质量和效率。
三、在保证工程高标准完成的基础上，将绿化补助资金全部发放到位。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的
本次绩效评价目的是为了加强乡春季绿化项目财务支出管理，强化支出责任，客观、公正的评价财***资金使用、项目的实施、制度的建设和取得的成效，总结经验，发现问题，提出改进的.意见和建议。
（二）绩效评价原则
一、科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定程序，按照科学可行的要求，采取定量与定性分析相结合的方法。
二、公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开接受监督。
三、分级分类原则。绩效评价要根据评价对象的特点分类组织实施。
四、绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反应支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
（三）绩效评价方法
绩效评价应由购买主体、服务对象及第三方组成的综合性评审机制，对购买服务数量、质量和资金使用绩效等进行考核评审。坚持过程评审与结果评审、短期效果与长远效果评审、社会效益评审与经济效益评审相结合，确保评审工作的全面性、客观性和科学性。评价工作小组应坚持简便有效的原则，根据实际情况，采用一种或多种方法进行绩效评价。
自评采用定量与定性评价相结合的比较法。
（四）绩效评价工作过程
我乡充分认识财***支出项目绩效评价工作的重要和必要性，加强组织领导，落实项目自评工作具体工作人员，确保绩效资自评工作顺利进行，成立由绿化养护专业技术人员、卫生保洁专业技术人员、管理人员、财务人员组成的绩效评价工作小组，深入实地调查、收集整理相关基础数据，落实项目实施、运行及资金使用情况，并对所有数据材料进行汇总、分析，形成绩效自评报告。
三、综合评价情况及评价结论
根据《项目财***支出绩效评价指标体系》，我乡从春季绿化绩效目标管理、组织管理。资金管理、项目产出与效果等对平涉公路两侧、309国道窑则段绿化财***支出进行绩效自评，认为该项目绩效评价等次为优，得分98分。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
此项目决策立项目标合理，项目立项依据充分、规范，为村民提供绿色生态、优美有序的生存环境，为响应全县绿化攻坚工作提供了有力支撑。
（二）项目过程情况。
1、健全组织机构、分工明确，责任到人，提高了办事效率，确保了项目质量。
2、制定项目实施方案，确保工作按流程进行，做到了有条不紊。
3、项目资金审核符合流程，会计核算规范，严格按照专项资金管理办法进行财务处理，确保资金使用效率。
（三）项目产出情况。
一、工程完工率达标。平涉公路两侧和309国道窑则段绿化工程全部完成，实现工程完工率100%，确保工程按时完工。
二、绿化节点覆盖率达标。绿化节点覆盖率达到94%，保障了工程质量。
（四）项目效益情况。
受益群体满意度达标。全乡群众满意度均达到95%以上，真正改善了人居环境，使群众更加满意。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
项目资金真正做到了专款专用，严格按照项目资金管理程序支付，有效发挥项目资金的使用效益，确保了项目资金正常合理使用。在取得一定成果的基础上，还存在一些问题：
1、绿化资金渠道来源单一，后期养护投入不足。
2、绿化养护专业人员匮乏，专业知识相对缺乏。
六、有关建议
一、多渠道招商引资，拓宽绿化养护资金渠道来源。可积极参与到全县招商引资的队伍中，发动多方力量招商引资，解决渠道单一问题，进而带动全乡经济发展。
二、加强专业技术培训，强化绿化养护队伍建设。建议开展多种培训方式，在聘请绿化养护专家授课的基础上，采取实地参观的方式加强绿化养护人员的专业知识学习，不断提高专业养护队伍整体素质和能力。
项目综合绩效评价报告 5
一、项目基本情况
（一）项目背景
建立临时救助制度是填补社会救助体系空白，提升社会救助综合效益，确保社会救助安全网网底不破的必然要求。20xx年10月，***下发《关于全面建立临时救助制度的通知》（国发〔20xx〕47号），提出“迫切需要全面建立临时救助制度”，要求“县级以上地方人民***府民***部门要统筹做好本行***区域内的临时救助工作”。20xx年3月，重庆市***府、重庆市民***局全面贯彻落实中央决策部署，相继印发《关于进一步健全临时救助制度的通知》（渝府发〔20xx〕16号）、《关于进一步完善临时救助工作的指导意见》（渝民发〔20xx〕60号）等文件，进一步明确救助对象分类、规范救助标准、强化救助管理。
重庆市丰都县民***局（以下简称“项目单位”）作为县级地方人民***府民***部门，具有“落实社会救助***策、标准，负责临时救助工作”的职责，在中央和市级文件的要求下继续开展20xx年度丰都县临时救助工作（以下简称“项目”），由内设机构社会救助科负责具体实施。
（二）项目概况
项目主要内容为，对具有丰都县户籍或居住在丰都县内的居民，且因遭遇突发事件、意外伤害、重大疾病或其他特殊原因导致基本生活陷入困境，其他社会救助制度暂时无法覆盖或救助之后基本生活暂时仍有严重困难，开展临时救助工作。救助对象分为A类（特困人员、孤儿）、B类（城乡最低生活保障家庭）、C类（家庭人均收入低于城乡低保标准2倍且含2倍的特殊困难家庭或个人、建卡贫困户、1—4级残疾人家庭）、D类（其他家庭或个人）四大类。救助标准分为重特大疾病救助、长期维持基本医疗救助、重特大灾（伤）害临时救助、就学困难临时救助，并按照“个人申请、乡镇人民***府（街道办事处）调查审核、按资金量分级审批”的程序办理，依据救助对象、救助标准的不同发放救助补贴。
（三）项目资金投入及使用情况
根据《重庆市财***局关于提前下达20xx年困难群众救助中央和市级补助资金预算指标的通知》（渝财社〔20xx〕170号），中央和市级财***共计下达丰都县20xx年度困难群众救助补助资金10938.00万元，其中1738.93万元用于临时救助项目支出。截至20xx年底，项目实际支出1603.07万元，预算执行率92.19%，全部用于丰都县下辖30个乡、镇、街道的临时救助资金。
（四）项目绩效目标
1、年度绩效目标及指标
（1）年度绩效目标：20xx年度将“临时救助”资金按月及时足额发放到位，解决困难群众突发性、紧迫性、临时性基本生活困难问题，兜住民生底线。
（2）年度绩效指标
①效果指标：做到应助必助、应救就救。
②满意度指标：受益群众满意80%以上。
2、绩效指标实现情况
①效果指标实现情况：已做到应助必助、应救就救。
②满意度指标实现情况：受益群众满意度达99.63%。
二、绩效评价工作情况
（一）项目评价依据
1、《中华人民共和国预算法》（20xx年修订）
2、《中共中央***关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔20xx〕34号）
3、《中共重庆市委重庆市人民***府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（渝委发〔20xx〕12号）
4、《重庆市市级***策和项目预算绩效管理办法（试行）》（渝财绩〔20xx〕19号）
5、***《关于全面建立临时救助制度的通知》（国发〔20xx〕47号）
6、重庆市***府《关于进一步健全临时救助制度的通知》（渝府发〔20xx〕16号）
7、《重庆市民***局关于进一步完善临时救助工作的指导意见》（渝民发〔20xx〕60号）
8、关于印发《丰都县民***局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（丰委办发〔20xx〕32号）
9、《关于进一步完善临时救助工作的通知》（丰都民***发〔20xx〕36号）
10、《关于进一步加强临时救助工作的通知》（丰都民***发〔20xx〕31号）
11、关于印发《丰都县20xx年民***工作要点》的通知（丰都民***发〔20xx〕3号）
12、《关于20xx年度民***工作推进完成情况的报告》（丰都民***文〔20xx〕37号）
11、项目支出绩效目标申报表
12、项目预算执行和绩效运行监控情况表
13、项目业务及财务管理办法
14、项目决算明细表、预算支出明细、财务和会计资料等
15、其他能够体现项目工作内容产出和效果的相关材料等
（二）绩效评价目的、对象和内容
1．绩效评价目的
通过本次绩效评价，分析重庆市丰都县20xx年度临时救助项目的经济性、效率性和效果性，梳理分析项目在投入、管理、产出及效益各环节的科学性、规范性、合理性和匹配性，综合分析并总结归纳项目实施过程中存在的问题，为主管部门改进工作提供决策建议和依据，促进项目实施单位树立以结果为导向的绩效管理理念，提高科学决策水平，规范项目管理，保证项目资金使用的规范性、安全性。
2．评价范围和内容
本次绩效评价对象为重庆市丰都县20xx年度临时救助项目，涉及财***资金1738.93万元。
（三）绩效评价指标体系、评价方法及评价样本确定
1．绩效评价指标体系
根据《重庆市市级***策和项目预算绩效管理办法（试行）》（渝财绩〔20xx〕19号）文件精神，结合项目特点、产出及效益具体情况，评价工作组细化形成项目绩效评价指标体系。
评价指标体系总分值为100分，其中投入10分，管理20分，产出40分，效果30分。本次绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，根据评价指标得分，确定评价项目的绩效等级，优（得分≧90）、良（90>得分≧80）、中（80>得分≧60）、差（得分<60）五个档次。
2．评价方法及评价样本确定
本次绩效评价采用现场调查的方式对丰都县20xx年度临时救助项目的产出、效果进行评价，产出方面主要了解救助资金发放及时率、救助对象分类准确率、医疗困难临时救助时效准确率等，效果方面主要了解救助后群众基本生活保障程度、救助资金匹配度、救助***策知晓率等，调查问卷。
工作组对许明、十直、仁沙、树人、高家、太平、三合街道、龙河、双路、兴义10个镇乡街，每个乡镇随机抽取20户进行调查，实际发放调查问卷200份、回收有效样本200份。
（四）绩效评价工作过程
本次绩效评价工作从20xx年7月下旬启动，至同年9月上旬结束，共经历前期准备、组织实施、分析评价三个阶段。
1．前期准备阶段
（1）成立绩效评价工作组，对工作组人员进行培训
7月15日，第三方机构组建由项目经理、项目助理等多层级人员构成的评价工作组，并对相关人员开展工作流程、工作守则、保密措施等方面的培训。
（2）组织收集项目相关评价材料
7月15日至20日，工作组组织收集项目相关评价材料，通过梳理、分析提交的材料，找出绩效评价关键点、重点，为下一步绩效评价的实施打好基础。
（3）根据项目特点制订评价工作方案，设计访谈提纲、问卷调查表
7月22日至8月4日，工作组制定评价工作方案，包含项目概况、评价思路、评价组织实施、指标体系设计、访谈及问卷调查等内容，并报区财***局审定。根据区财***局的反馈意见，工作组进行修改和完善，形成绩效评价工作方案定稿。
2．组织实施阶段
（1）组织现场调查
8月13日至22日，工作组至许明寺镇、十直镇、仁沙镇、树人镇、高家镇、太平镇、三合街道、龙河镇、双路镇、兴义镇10个镇、乡、街道开展实地调查工作，每个镇、乡、街道随机抽取20户、共计200户进行现场访谈及问卷调查，具体了解救助精准性、发放及时性等情况，以及救助管理工作中存在的问题等内容。
11月4日至5日，针对太平坝乡、十直镇、许明寺镇特殊问题，工作组还开展了抽样调查工作，共计抽查140户，其中太平坝乡45户、十直镇60户、许明寺镇35户。
（2）撰写绩效评价报告，初步形成评价结论
8月23至9月12日，根据项目单位提交资料、问卷调查结果，工作组撰写绩效评价报告，形成初步评价结果。
3．分析评价阶段
（1）评价结论征求意见，修改后形成最终评价结论
9月18日，工作组按照规定将绩效评价报告报县财***局进行审核，报告经审核并征求县民***局意见，修改完善后形成正式绩效评价报告。
（2）项目验收，建立绩效评价档案
评价成果材料经确认、评价工作结束后，绩效评价工作组提交工作底稿和评价报告有关资料，建立绩效评价档案，并移交县财***局。
三、绩效评价指标分析情况
（一）项目投入情况分析
1．专项资金落实情况分析
（1）资金到位率
20xx年度，项目预算安排资金1738.93万元，实际到位资金1738.93万元，资金到位率100%。该指标分值5分，得5分。
（2）资金使用率
20xx年度，项目实际到位资金1738.93万元。截至20xx年底，项目实际支出1603.07万元，资金使用率为92.19%。该指标分值5分，得4.61分。
（二）项目管理情况分析
1．专项资金管理情况分析
（1）财务管理制度健全性
为贯彻落实市级文件精神，丰都县民***局印发《关于进一步完善临时救助工作的通知》（丰都民***发〔20xx〕36号）。该文件中明确了临时救助对象类型、临时救助标准，以及审批流程、分级施救机制等内容，对于临时救助资金管理具有一定指导作用。该指标分值5分，得5分。
（2）资金使用合规性
临时救助资金的申请，按照“个人申请、乡镇人民***府（街道办事处）调查审核、县民***部门审批”的程序办理；临时救助资金的审批，小额救助金由各乡镇、街道审批，大额临时救助金（2000元以上）报县民***局审批；临时救助资金的发放，严格执行经办人、科室负责人、科室分管领导、财务分管领导、主要领导逐级审批签字手续，并委托银行代发。项目资金拨付具有完整的审批程序和手续，且预算执行规范、支出内容合规，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，符合财务管理制度的规定。该指标分值10分，得10分。
（3）财务监控有效性
根据项目资料，项目主要采取以下措施进行财务监控及监督：一是每年度采取现场检查的形式对各乡镇、街道的临时救助工作进行监督管理，对于现场检查发现的问题要求各乡镇、街道及时进行整改；二是组织各乡镇、街道对民***资金使用情况开展内部监督检查，审查临时救助程序规范性、救助对象准确性以及救助资金收支节余情况等内容；三是各乡镇、街道的临时救助资金明细公示公开，救助资金的合规性受村民群众的监督。但评价认为，丰都县临时救助资金的审批专家库尚未建立健全，未完全响应《重庆市民***局关于进一步完善临时救助工作的指导意见》（渝民发〔20xx〕60号）文件的要求，且***代表、人大代表、***协委员等多方主体参与集体审批的机制尚未形成，临时救助资金集体审批制度仍有待完善。该指标分值5分，得4分。
（三）项目产出情况分析
1．产出数量分析
（1）救助完成率
20xx年度内计划完成临时救助2602人，实际完成临时救助的人数为8662人，救助计划完成率为332.90%。该指标分值10分，得10分。
2．产出时效分析
（1）救助资金发放及时率
根据现场调查结果，反馈“及时”的样本量为160个，反馈“较及时”的样本量为26个，调查样本总量为200个。根据计算公式，救助资金发放及时率=（160+26x75%）/200x100%=89.75%。该指标分值10分，得8.98分。
3．产出质量分析
（1）救助对象准确性
工作组在太平坝乡、许明寺镇、十直镇抽样调查发现，部分救助对象的救助类型无支撑材料、救助资金超***策文件限额、救助类型不准确、与具体事由不符等问题，反映乡镇民***部门对小额（2000元以下）救助资金的审查工作不严谨、对救助***策把握不够深刻。本次抽样调查共计发现11例问题，占调查样本总量140个的比重为7.86%。该指标分值5分，得4.61分。
（2）医疗困难临时救助时效准确率
根据现场调查结果，1年内因重特大疾病或慢性病致贫的样本量为129个，医疗困难救助调查的样本总量为147个。根据计算公式，医疗困难临时救助时效准确率=129/147x100%=87.76%。该指标分值5分，得4.39分。
4．产出成本分析
（1）救助成本达标率
根据现场调查结果，调查样本发放救助资金均符合标准，未超过市级文件规定的资助上限。根据计算公式，救助成本达标率=9908/9908x100%=100%。该指标分值10分，得10分。
（四）项目效果情况分析
1．社会效益分析
（1）救助后群众基本生活保障率
根据现场调查结果，反馈“基本生活可保障”样本量为75个，反馈“依靠其他社会救助体系基本生活可保障”样本量为109个，调查样本总量为200个。根据计算公式，救助后群众基本生活保障率=（75+109x75%）/200x100%=78、38%。该指标分值10分，得7.84分。
（2）救助***策知晓率
根据现场调查结果，反馈“了解***策并能熟练应用”样本量为90个，反馈“了解***策但部分内容不清楚”样本量为105个，调查样本总量为200个。根据计算公式，救助***策知晓率=（90+105x75%）/200x100%=84.38%。该指标分值5分，得4.22分。
2．可持续影响分析
（1）临时救助协同机制
根据已提供资料，20xx年度临时救助机制已与最低生活保障、特困人员供养、支出型贫困等其他救助***策建立有机联系，形成“低保保基本、特困补短板、临时救助解急难”的局面，相关机制运行良好。该指标分值3分，得3分。
（2）临时救助信息管理系统运行效率
项目单位依托重庆民***社会救助平台开展临时救助网上申请、审批工作，平台具备审查受理、评议公示、乡镇审核、乡镇公示、综合查询、审查跟踪等功能，可实现受助人员家庭经济状况、困难情形和救助情况信息化管理，临时救助信息管理系统实际运行效率较好。该指标分值2分，得2分。
3．社会公众或服务对象满意度
救助对象满意度
根据现场调查结果，反馈“很满意”样本量为197个，反馈“基本满意”样本量为3个，调查样本总量为200个。根据计算公式，救助对象满意度=（197+3x75%）/200x100%=99.63%。该指标分值10分，得10分。
（五）评价结论
重庆市丰都县20xx年度临时救助项目绩效评价得分93、65分，评价等级为“优”。一级指标具体得分情况详见下表：（略）
四、项目全过程管理情况及评价
绩效目标设置方面，申报阶段，项目根据预算绩效管理的相关要求填写了《项目支出绩效申报表》，确定当年绩效目标为“将临时救助资金按月及时足额发放到位，解决困难群众突发性、紧迫性、临时性基本生活困难问题，兜住民生底线”，并设置了总救助人数、资金按规定时间发放、年度总成本、应助必助、受益群众满意度等绩效指标。绩效运行监控方面，执行阶段，项目对资金预算执行、绩效目标实现程度进行“双监控”。监控结果显示，项目的预算执行率、绩效指标完成率均达70%以上。绩效自评及公开方面，总结阶段，项目将年度执行情况及绩效情况，与年初确定的绩效目标及指标进行比对，确定目标值完成比例，自评结果显示完成情况良好。同时，项目单位根据绩效自评指标体系，对项目投入、过程、产出、效益等方面内容进行打分，自评得分98分，并按要求在民***局***主动公示公开。综上，项目总体预算绩效管理情况良好，全过程管理有效。
五、主要经验及做法、存在的.问题及原因分析
（一）主要经验及做法
1、落实临时救助分级施救
按照“***府主导，分类施救，属地管理，分级负责”的原则，建立以乡镇人民***府（街道办事处）为基础、县民***局为主体、社会参与为补充的临时救助分级审批机制。小额临时救助审批权下放至乡镇人民***府（街道办事处），有效提高了临时救助审批效率。
2、充分利用现有信息化手段
项目单位充分利用信息化手段，依托重庆市民***综合业务管理平台，对受助人员家庭经济状况、困难情形和救助情况进行信息化管理，做到了申请要素齐，审批手续全，救助情况清，数据统计准。
（二）存在的问题及原因分析
通过此次评价，评价工作组认为本项目存在如下问题：
1、临时救助资金集体审批制度有待完善
评价认为，项目单位采取了现场检查、内部自查、公示公开等手段对各乡镇、街道临时救助工作进行监管，但临时救助资金的集体审批制度仍有待完善，未完全响应《重庆市民***局关于进一步完善临时救助工作的指导意见》（渝民发〔20xx〕60号）文件的要求。临时救助资金审批专家库尚未建立健全，***代表、人大代表、***协委员等多方主体参与集体审批的机制尚未形成。
2、小额救助资金审查工作不严谨、对救助***策把握不够深刻
根据太平坝乡、许明寺镇、十直镇抽样调查结果，部分救助对象的救助类型无支撑材料、救助资金超***策文件限额、救助类型不准确、与具体事由不符等问题，反映乡镇民***部门对小额（2000元以下）救助资金的审查工作不严谨、对救助***策把握不够深刻。本次抽样调查共计发现11例问题，占调查样本总量140个的比重为7.86%。
3、***策宣传力度、深度可进一步提升
根据现场调查结果，对于临时救助***策知晓程度，本次抽查的200户样本中，有105户反馈“了解***策但部分内容不清楚”，占比52.50%，反映临时救助***策宣传工作仍有进步空间，在***策内容、***策解读等方面的宣传工作力度及深度可进一步提升。
六、有关建议
针对本次评价发现的问题，评价工作组结合本项目实际情况，提出相关建议：
（一）拓宽社会监督渠道，完善救助资金公示公开制度
一是引入人大代表、***协委员等多方主体参与集体审批，提高审批专业性、回应社会关切；二是严格执行社会救助申请、审核、审批的公示、公开程序，促进救助资金公开化、透明化，落实救助资金社会化发放；三是加强临时救助舆情监测预警，鼓励社会组织和公众积极参与监督，充分发挥社会监督的重要作用。
（二）加强社会救助监督检查，强化对乡镇、街道的工作指导
一是督促乡镇、街道在日常临时救助工作中，注重提高救助的规范性、精准性，严格执行申请、受理、审核、审批程序，积极利用培训、检查等手段强化对乡镇、街道的工作指导；二是提高资金监管力度，利用审批资料抽查、救助对象调查等多种监控手段，提高财务监控检查频次，重点检查乡镇、街道在社会救助资金保障、拨付、发放、使用等方面工作情况；三是利用信息化手段提升监管效能，通过线上监测与线下监管相结合的方式，加大对社会救助资金发放中虚报冒领、截留私分、贪污挪用、吃拿卡要等问题的查处力度。
（三）加大临时救助***策宣传力度
一是梳理汇编临时救助***策，将***策内容采取通俗易懂的形式编写形成海报、手册等宣传载体；二是持续利用宣讲会、广播、电视和新媒体等宣传渠道，广泛宣传临时救助以及其他社会救助***策内容，引导公众关注、参与临时救助工作；三是加强临时救助工作力量建设，支持和引导公益慈善组织、企事业单位和志愿者在临时救助工作中积极作为。
项目综合绩效评价报告 6
根据《开远市财***局关于对20xx年度***府专职消防队建设经费项目绩效评价情况的通报》（开财发〔20xx〕268号）文件精神，市应急管理局对照评价结果认真开展整改，现将整改情况报告如下：
一、基本情况
根据州级实施方案要求，经20xx年12月30日市委机构编制委员会第六次会议研究同意，中共开远市委机构编制委员会办公室印发了《中共开远市委机构编制委员会关于成立开远市***府专职消防队的批复》（开机编字〔20xx〕57号），开远市***府专职消防队实行开远市消防救援大队和开远市市应急管理局双重管理，开远市消防救援大队负责日常管理、执勤训练及调度使用等，开远市应急管理局负责事业编制人员的人事、工资关系；乡镇***府专职消防队隶属于乡镇人民***府，开远市消防救援大队负责业务指导。
开远市应急管理局20xx年度***府专职消防队建设经费项目绩效评价得分为96.95分，评价等级为“优”。
综合评价结论：通过20xx年***府专职消防队建设经费项目实施，能够实现全市消防知识宣传、能够保障人民群众生命、财产安全。
二、存在问题
（一）绩效目标编制不全面，考核指标有待完善。
部分绩效指标设定不够完善、全面；绩效目标设定不完整；个别指标的三级指标不规范；部分三级指标、指标值设定不够合理，可衡量性不足，未能充分体现项目的重点方向以及完成情况。
（二）管理制度不健全
应急管理局未制定项目管理制度，管理制度不健全。应急管理局***府专职消防队建设经费项目的主要内容是为消防队购置消防设备，该项目是依据《开远市应急管理局机关***府采购管理暂行办法》进行实施的，项目未制定项目管理制度，不能很好的反映和考核项目顺利实施的保障情况，可能导致组织项目实施的管理机构不健全、项目主体责任不明确、管理不规范、过程监管不到位等问题。
（三）未按照合同约定付款
开远市***府专职消防队建设采购项目（一期）、（二期）合同书于20xx年9月22日签订完成，根据合同书约定，甲乙双方签订合同之日起5个工作日内，甲方先行支付合同总价的30%作为预付款，在乙方收到预付款后乙方开始供货，应急管理局未按照合同约定日期支付预付款。
（四）资金预算、分配不合理。
根据《开远市财***局关于下达20xx年财***经费支出预算的通知》（开财预字〔20xx〕1号）、应急管理局20xx年预算单位授权支付用款计划表，20xx年***府专职消防队建设预算金额822,000.00元，但截至20xx年12月31日，仅支出806,960.00元；存在实际支出金额小于预算金额情况，预算额度测算与实际存在差异；预算资金额度分配不合理，与实际不相适应。
三、整改情况
1.科学设定绩效目标。督促项目执行科室重新调整绩效目标。根据项目实施方案以及项目实际工作内容，确保绩效指标适用性，细化三级指标，科学编制部门预算，保障重点任务顺利完成。
2.建立健全项目管理制度。针对项目范畴和项目特点，建立了《开远市应急管理局项目管理制度》，明确项目在实施过程中的责任和权利，控制项目成本，减少项目风险，提高了项目实施计划执行效率和效果，加强项目管理的覆盖面和执行力度，调动职工的工作积极性，提高了项目的管理体系健康运行。
3.按照合同约定付款。在后期的项目实施过程中，根据合同的性质、目的.和交易习惯履行通知、协助、保密等义务，督促单位按照合同约定及时付款，避免承担违约责任。
4.按要求合理测算、分配资金。在后期的项目预算中，严格按照《开远市应急管理局财务管理制度》及***门的要求，对下一年度的各项业务充分的估计，用规定的程序编制部门预算，提高预算质量。
20xx年度应急管理局***府专职消防队建设经费项目资金合计为82.20万元，截至20xx年12月31日，已使用80.70万元；资金使用率为98.17%；剩余资金于20xx年12月25日，财***收回额度1.50万元。
四、下一步工作打算
1.严格按照《中华人民共和国预算法》《云南省省级项目支出预算管理办法》《预算评审表》等预算编制规定程序和要求申请设立项目，做好事前绩效评估，对每一个预算项目都要进行必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。
2.根据项目实施方案及项目实际工作内容，设定绩效指标，确保绩效指标适用性，指向明确，能符合法律法规规定、国民经济和社会发展规划、单位职能及事业发展规划等要求。
五、其他需要说明的问题
无
项目综合绩效评价报告 7
一、项目概况：
（一）***府战略规划或目标
20xx年为隆尧一中建校xx周年，为展示办学成就，提升学校形象，特对隆尧一中进行维修改造。此项目***府战略规划或目标：以展示办学成就、提升学校形象为为目的，对校园进行维修改造，主要任务是更换门窗、学校地面铺油、墙外粉刷、室内刮墙等，按20xx年初预算下拨资金200万元，以xx周年校庆为契机，进一步改善办学条件，展示隆尧一中的对外形象。
（二）单位工作目标：
1、造就一支讲奉献、讲团结、理念先进、业务熟练、责任心强、表率作用好、协作意识强的干部队伍
2、建立一支有崇高职业理想、良好的职业习惯，师德高尚、业务精良、观念先进、结构优化的师资队伍。
3、形成全员参与，全员德育氛围，构建学校、家庭、社会三位一体的管理网络，形成学校德育工作特色。
4、争创一流的教育教学质量，做到学校办有特色，教师教有特点，学生学有特长，办人民满意的教育，办家长满意的优质学校。
5、办成一所高品位、高质量、现代化、有特色的河北省标准化示范性标高中。
（三）“河北隆尧第一中学xx周年校庆维修改造项目”基本情况：项目名称“河北隆尧第一中学xx周年校庆维修改造项目”。该项目于20xx年9月在隆尧县行***审批局立项，可行性研究报告由邢台拓达工程咨询有限公司编制完成，项目投资估算434万元；经河北***梦工程项目管理有限公司评审后投资估算为418.3万元。20xx年9月29日隆尧县行***审批局隆批投资（20xx）484号文批准河北隆尧第一中学校庆维修改造工程投资计划总投资435.3484万元，均为县财***资金。河北隆尧第一中学xx周年维修改造工程由石家庄德盛招标有限公司负责施代理招标；该项目招标于20xx年10月22日在隆尧县公共资源交易中心举行，中标方为河北致和大宇建设集团有限公司，中标价416.28万元，工期为20xx年10月26日至20xx年11月14日；监理单位为：河北秋运工程管理服务有限公司；河北隆尧第一中学对本项安排专人负责监督；河北致和大宇建设集团有限公司在项目实施过程中采用的主要材料均出具原材料检验报告；河北隆尧第一中学xx周年维修改造工程实施前进行了公示。20xx年，该项目列入***府预算资金200万元，现已支付资金200万元。目前该项目已竣工，并完成审计，审定金额399.39万元。
二、绩效目标和指标的设定：
（一）总目标：完成隆尧一中xx周年维修改造项目20xx年预算200万元的拨款任务，截止20xx年底已完成。
（二）年度目标：及时拨付隆尧一中xx周年校庆维修改造项目20xx年预算资金，截止20xx年底已完成。
三、项目实施绩效管理：
（一）计划制定和落实情况：
根据20xx年初隆尧一中xx周年校庆维修改造项目预算情况，我校制定“河北隆尧第一中学xx周年校庆维修改造项目”绩效目标，资金下达后由项目负责人负责项目实施，待项目完成后由校长牵头对项目绩效进行评价。
（二）执行绩效监控情况。
项目资金标准由20xx年初预算拨付，由单位申请经财***局行***事业股审核后由隆尧县教育支付中心复核后进行拨付。
（三）资金管理情况。
河北隆尧第一中学xx周年校庆维修改造项目投资计划总投资435.3484万元。均为县财***资金。合同金额416.28万元。审计金额399.39万元。截止20xx年12月31日，项目单位已支付工程费200万元；未付金额199.39万元（包含工程质量保证金）。建设项目资金的使用也严格按照相关规定专款专用，依报帐程序执行。
财务管理：经费开支有经手人、证明人及有关领导审批签字。无大额现金支付工程款，白条入账现象，资金管理规范，无违反基建财务会计制度《现金管理条例》现象，无挤占、截留、挪用专项资金现象。
（四）取得成绩
目前该项目已全部完成圆满完成施工过程中采购的主要材料均有检验报告，质量合格；维修项目也经验收，全部合格。河北隆尧第一中学xx周年维修改造工程施工合同约定工期为20xx年10月26日至20xx年11月14日。目前该项目已竣工，并验收合格。
四、项目绩效评价情况：
河北隆尧第一中学xx周年校庆维修改造项目的'实施促进了全县教学质量的提高，促进全县教育稳定健康发展，进一步为本地区经济快速发展奠定坚实的人才基础。河北隆尧第一中学的办学条件也得到较大改善。并且大大提升了学校的.形象，并进一步丰富学生的课外生活，起到了陶冶情操的作用加强学生的素质教育，使学生德智体美得到全面发展。经过认真核对评价，我们最后对项目的评价打分为98分，自评为优秀等级。
五、项目实施中存在的问题及改进工作
河北隆尧第一中学xx周年维修改造项目按照工程建设程序进行审批，项目单位根据施工招标管理办法的规定，将该项目进行招标，并与中标单位签订建设工程施工合同，该项目建设过程中为确保工程质量和施工进度达到标准，项目实施单位严格按照基本建设程序以及相关规定，对工程质量和进度进行有效监督管理。
我校虽然在项目的申请、资金下达、项目实施等方面严格按照规定的程序，使该项目能够按时完成，但在今后的工作中还要再精益求精，狠抓细节管理，提高资金的使用效率，让教育经费更好的服务于教学，从而提升教学水平，使学生、家长、教职工以及社会对我校的教学工作更加满意。
针对项目实施中存在的问题，为进一步提高财***专项资金的使用效益和管理水平，提出以下几点建议：加强项目资金管理，按合同支付工程费用。
项目综合绩效评价报告 8
为进一步规范财***资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化支出责任，提高财***资金使用效益，根据《巴中市恩阳区财***局关于开展20xx年财***支出绩效评价工作的通知》（恩财监绩〔20xx〕5号）要求，我单位对20xx年部门整体支出开展了绩效管理自评工作，现将有关情况报告如下：
一、部门概况
恩阳区消防救援大队肩负着全区灭火救援、防火***、服务社会，维护和促进社会稳定的职责使命，是一支24小时全天候执勤的队伍。按照***府统一领导，部门依法监管、单位全面负责，公民积极参与的消防工作原则，坚持有警必出，有灾必救，有险必抢、热情服务。
二、部门财***资金收支情况
部门财***资金预算情况。20xx年全年预算收入2205.89万元，其中：年初预算632.83万元；20xx年财***拨款结转和结余1573.06万元（日常经费结转支出77.25万元，专项经费结转支出1495.81万元）。
20xx年新增预算支出632.83万元，其中：基本支出592.83万元，项目支出40.00万元。
基本支出592.83万元，用于保障我单位正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费，以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中“三公经费”支出公务用车购置及运行维护费预算安排数3.00万元。
项目支出40.00万元，其中：消防宣传、信息化建设经费10.00万元，主要用于组织开展经常性消防宣传教育工作，加大防火宣传力度，提高群众消防安全意识并进一步掌握各类消防常识，保持火灾形势平稳，全力打造信息化消防条件下的新型消防救援队伍，建设大队的计算机网络组建技术、卫星通信网、高清视频传输体系等信息化建设项目；抢险救灾工作经费20.00万元，在自然灾害、车祸等安全事故收到报警后第一时间出警并优先保障人员生命安全，做好突发的社会公共安全事件处置能力及应对抢险救灾任务的保障工作，保障全区人民的生命财产安全；灭火救援工作经费10.00万元，在火灾事故收到报警后第一时间出警并保持火灾形势平稳，做好突发火灾的处置能力及应对灭火救援任务的保障工作，增强社会救助能力，保障群众生命安全。
按支出功能分类主要用于以下方面：
（1）其他工资福利支出337.83万元。主要用于保障全大队职工工资、津贴、保险等正常发放及大队伙食费开支。
（2）日常公用支出255.00万元。主要用于保障全大队办公、专用材料、被装经费等相关工作经费，保障全大队工作正常运转。
（3）对商品和服务支出40.00万元。主要用于保障全大队消防宣传、灭火救援、抢险救灾。
三、部门财***支出管理情况
（一）制度建设情况。
已建立财务管理、预算管理、支出管理、资产管理、采购管理等内控管理制度，为财***资金支出提供了制度保障，通过内部制度的有效执行，防范了风险，保证了财***资金的安全和高效运行。
（二）绩效目标管理情况。
1、预算编制的科学性和合理性。我大队根据区财***局下发的年初预算编制要求，结合工作实际对全年绩效目标进行编制、申报，预算编制较为科学、合理。
2、绩效目标合理性。我大队绩效目标管理以部门“三定”方案为目标导向，绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，绩效目标较为合理。
3、绩效目标填报的完整性和可行性。年初预算时对我大队绩效目标进行编制、申报，其绩效目标填报完整，绩效指标设置清晰、可衡量、操作性强。
4、绩效目标过程监控的规范性和长效性。我大队通过制定的机关财务管理制度、内控制度等制度，对绩效目标过程实施有效监控，达到了规范性和长效性。
5、绩效评价的客观性和公正性。绩效评价相对客观和公正。
（三）综合管理情况。
1、***府性债务管理情况。我大队严格执行《预算法》的规定，无债务发生。
2、“三公经费”使用情况。“三公经费”年初预算3.00万元，其中：公务用车运行维护费3.00万元，我大队严格按照执行“三公经费”的有关规定，做到无公函不接待，接待严格按标准、按流程审批，报销时坚持“三单”制；特种专业技术车辆统一管理、统一调度、统一安排，从严控制车辆运行维护费用。
3、资产管理情况。所有固定资产已全部录入“四川省行***事业单位资产管理信息系统”,我大队设置一名资产管理人员，每年年末按要求及时、真实、准确、全面开展资产清查核实工作，对资产增减及时进行登记，对资产异常变化进行认真分析，对新增和处置的资产严格按程序，逐级上报审批。
4、信息公开情况。
我大队按照相关文件要求，已于规定的'时限在区人民***府网进行了20xx年预算信息的公开。
5、依法接受财***监督情况。遵守财经法规，严格财经纪律，依法接受财***、巡察监督,对检查中发现的问题建立整改台账，逐一进行整改销号，并完善了相关内控制度等长效机制。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
20xx年度部门支出绩效自评得分96分。评价等级：优秀。
1.预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内；“三公”经费总体控制较好，未超过本年预算和上年决算。
2.预算管理方面。我大队制定了切实有效的内部财务、车辆等管理制度，执行总体较为有效。
3.资产管理方面。建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。
（二）存在问题
预算编制的合理性有待进一步提高，预算编制与实际支出存在差异，预算执行进度较慢。
（三）改进建议
1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2.加快预算执行进度，增强预算约束力，建立科学合理的预算执行进度考核机制，充分发挥预算资金使用绩效。
3.加强财务管理，严格财务审批。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用、审核，列报支付，财务核算杜绝超支现象的发生。
4.持续抓好“三公经费”控制管理。严格控制“三公经费”的规模和比例，把关“三公经费”支出的审核、审批，合理压缩“三公经费”支出。
项目综合绩效评价报告 9
20xx年，我县城乡医疗救助工作在县委、县***府的正确领导和市局的指导下，以扩大城乡医疗救助制度覆盖面、完善城乡医疗救助制度为目标，经过努力，全县城乡医疗救助工作有序推进，救助效果日益显现，在一定程度上缓解了我县城乡困难群众“看病难、看病贵”问题。现将评价情况报告如下：
一、城乡医疗救助项目基本情况
（一）项目概况
根据《安徽省人民***府关于健康脱贫工程的实施意见》（皖***〔20xx〕68号）、《安徽省人民***府办公厅关于印发健康脱贫综合医疗保障实施细则的通知》（皖***办秘〔20xx〕56号）、《安徽省医疗救助与城乡居民大病保险有效衔接实施方案》（皖民社救字〔20xx〕112号）和《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》（宿医保秘【20xx】21号）等文件精神，我县城乡医疗救助基金实行专账管理，专款专用。该项目实施主管部门为灵璧县医疗保障局。
（二）项目绩效目标
20xx年，脱贫人口全部纳入城乡医疗救助范围，全面开展重特大疾病医疗救助工作，资助困难群众参保，住院救助和门诊救助应救尽救，有效缓解困难群众“看病贵”问题。
二、自评基本结论
经综合评分，该项目总得分100分，评价绩效等级为“优”。
（一）投入（满分20分，实得20分）
1、项目立项（满分10分，自评10分）
（1）绩效目标合理性。（满分6分，自评6分）
根据《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》的要求，我县城乡医疗救助实施方案设定的绩效目标合理。
（2）绩效指标明确性。（满分4分，自评4分）
我县目前执行《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》，在项目实施过程中我们设定了清晰、细化、可衡量的绩效指标，有效地保证了城乡医疗救助工作的顺利开展。
2、资金落实（满分10分，自评10分）
（1）资金到位率。（满分6分，自评6分）
城乡医疗救助资金的实际到位资金总额与规定补助资金总额相一致。
20xx年，医疗救助资金实际到位4011.64万元，其中：中央配套3367.00万元、省财***配套235.00万元、市财***配套72.80万元、县财***配套336.84万元。
（2）补贴资金到位及时率。（满分4分，自评4分）
20xx年城乡医疗救助资金到位率为100%。按照相关要求及时将中央和省级资金按规定拨付，同时及时拨付县级补贴资金。
（二）过程（满分30分，自评30分）
1、项目管理（满分20分，自评20分）
（1）***策宣传。（满分3分，自评3分）
我县采取群众喜闻乐见的形式，通过***文详解、知识问答、微信群、微信公众号、医保***策咨询热线、网络、电视、报纸、广播等媒体及各级***务公开栏、发放宣传单、明白纸等方式，加大医疗救助***策的宣传力度，使全社会都了解社会救助相关***策，使***的***策惠及千家万户。
（2）救助管理。（满分6分，自评6分）
我县严格按照《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》规定，对救助对象属性严格把关，补助标准、比例计算准确，救助范围与城乡医疗救助规定相符，申请材料齐全，救助及时，拨款手续及档案管理规范。基金的筹集使用能定期通过一定方式向社会公布。
截止20xx年10月份医疗救助累计受益208689人次，其中资助参保94672人、住院救助16789人次、门诊救助97228人次；资金共支出4490.62万元，其中：资助参保支出2386.72万元、住院补偿支出1753.45万元、门诊补偿支出350.45万元。
20xx年11—12月份医疗救助支出缺口资金根据民生工程考核规定将由县财***统筹解决。
（3）信息平台管理。（满分4分，自评4分）
我县以脱贫人口数据为基础建立了城乡医疗救助对象基础信息数据平台；城乡医疗救助对象基础信息数据平台，与脱贫退出机制相衔接，实行对基础信息数据库的日常动态管理，实时进行调整；与基本医疗保险、城乡居民大病保险、贫困人口综合医保、疾病应急救助、商业保险等信息管理平台互联互通、信息共享，实现“一站式”信息交换和即时结算。
（4）档案管理。（满分3分，自评3分）
我县根据《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》规定档案管理方面严加管理，对通过一站式系统进行结报的医院，要求他们按月把结报材料装订成册，并盖章签字；对于在非定点医院回乡手工进行报销的材料，我们严格按照《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》规定，要求农户提供相关材料、民***部门出具相关核查证明等，并按规定装订成册。
（5）定点医疗机构管理。（满分4分，自评4分）
我县20xx年初根据《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》与定点医疗机构重新签订了城乡医疗救助协议书。城乡医疗救助定点医疗机构是在当地基本医疗保险定点医疗机构范围内，按照公开平等、竞争择优的原则确定的，并实行了委托合作协议管理；定点医疗机构、医疗收费、诊疗费用优惠减免等严格按合同要求执行，无违规现象。
2、财务管理（满分10分，自评10分）
（1）资金使用合规性。（满分6分，自评6分）
城乡医疗救助资金实行专账管理，资金拨付有完善的手续和严格的审批程序。项目配套资金纳入年初预算管理，对于在非定点医院回乡手工进行报销的材料，能及时兑现，不存在弄虚作假，虚报冒领、贪污浪费、截留、挤占、挪用等情况以及重大违法违纪行为。
（2）监督检查有效性。（满分4分，自评4分）
我县针对脱贫人口涉及医疗助资金的大额材料，每月组织县财***局、抽调部分医院审核人员，由二个医共体牵头进行集中汇审，保证了资金支出的合规性。另外我县对部分民营医院进行了医疗救助资金专项检查，同时，要求被查医院要严格按照协议进行规范收治病人，严禁私拉病人、小病大治、冒名顶替等现象发生。
（三）产出（满分25分，实得25分）
1、项目产出（满分25分，实得25分）
（1）目标任务完成率。（满分9分，自评9分）
按年度目标任务，20xx年我县城乡医疗救助各项任务目前均已完成。
（2）救助覆盖率。（满分9分，自评9分）
我县20xx年脱贫人口全部纳入了城乡医疗救助范围，并为他们代缴了参保资金。同时，按要求将全县符合医疗救助条件的救助对象全部纳入救助范围，做到了应救尽救，有效缓解困难群众“看病贵”问题。
截止20xx年10月份医疗救助累计受益208689人次，其中资助参保94672人、住院救助16789人次、门诊救助97228人次；资金共支出4490.62万元，其中：资助参保支出2386.72万元、住院补偿支出1753.45万元、门诊补偿支出350.45万元。
20xx年11—12月份医疗救助支出缺口资金根据民生工程考核规定将由县财***统筹解决。
（3）完成及时性。（满分7分，自评7分）
20xx年，对符合医疗救助对象，我县做到了应救尽救，对建档立卡贫困人口、低保对象、特困供养人员、孤儿等按规定资助了参保，并按时间及时拨付及兑现了医疗救助款。
（四）效果（满分25分，自评25分）
1、项目效益（满分25分，自评25分）
（1）社会效益。（满分9分，自评9分）
近年来，通过实施城乡医疗救助民生工程，对基层基本公共服务建设及对贫困人口因病致贫、因病返贫问题的有了很大的改善，贫困人口因病致贫、因病返贫问题得到有效控制。该项目的实施得到了救助对象的肯定和好评。
（2）可持续影响。（满分8分，自评8分）
我县20xx年城乡医疗救助工作实施以来，得到了广大人民群众，尤其是脱贫人口的一致好评。单位制度建设健全、人员分工明确、工作程序规范。项目实施过程中未出现过影响社会救助事业发展的不良事件。
（3）社会公众和受益对象满意度。（满分8分，自评8分）
为提高群众对城乡医疗救助***策的知晓度、满意度，我县安排工作人员随机对城乡医疗救助进行了民意调查，切实掌握各乡镇***策落实情况和群众满意度，为接下来的工作方向提供了指导。
三、主要做法和成效
（一）、健全领导机制，组织保障到位。
我县在设立医疗保障局后，在局机关专门成立了城乡医疗救助领导小组，明确了专人进行城乡医疗救助日常工作，确保了我县城乡医疗救助工作的顺利开展。
（二）、完善制度，***策保障到位。
按照相关文件精神，结合实际我县先后出台了《灵璧县城乡医疗救助资金管理暂行办法》、《关于加强城乡医疗救助“一站式”即时结算监管工作的.通知》等系列文件，完善了城乡医疗救助制度，为城乡医疗救助工作规范开展提供了***策支持。
（三）、严格执行方案，规范实施救助。
我县严格按照《宿州市20xx年城乡医疗救助实施方案》规定，明确将城乡低保对象、特困供养人员、孤儿、脱贫人口作为城乡医疗救助的重点救助对象，同时兼顾低收入家庭、困病致贫重病患者以及其他困难人群。同时，根据患者所患病情及人员性质，严格执行救助标准，既保证救助对象享受最优惠的救助***策，又使资金合理均衡使用。
（四）、进一步推行“一站式”管理服务工作。
我县医疗保障局成立以来，在城乡医疗救助工作方面，着重推进信息化管理，进一步扩大联网医院，全面推行网络化管理，定期与医院结算，及时足额将救助资金拨付定点医疗机构，极大方便了救助对象就医。加强了对定点医疗机构一站式结算工作的监管，会同卫健部门加强对定点医疗机构的监管，实行动态管理，建立准入和退出机制，对“一站式”即时结算流程、救助对象住院情况、费用清单和档案建设等进行全方位零距离的监督。
四、存在的主要问题
1、目前手工审核材料较多，手工审核压力较大。
2、城乡医疗救助***策需加大宣传力度。
五、下一步工作
1、加强巩因拓展医疗保障脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。进一步加强与财***、民***、卫健、乡村振兴、人社等部门协作配合，加大对特困人员、低保对象、返贫致贫人口、监测人口的资助、救助力度，切实做到应助尽助、应救尽救。
2、规范程序，强化城乡医疗救助。一是优化和完善即时结算申报审核程序，加强对医疗救助“一站式”定点医院的监督和管理，巩固和提升一站式服务成果。二是继续抓好城乡医疗救助工作的规范开展，简化救助程序，提升救助质量。三是全面开展重特大疾病医疗救助工作。
3、加强对城乡医疗救助***策的宣传力度。充分利用网络、电视、报纸、广播等媒体及各级***务公开栏、发放宣传单、明白纸等方式，加大医疗救助***策的宣传力度，使全社会都了解社会救助相关***策，使***的***策惠及千家万户。
六、评价依据
1、《社会救助暂行办法》（***令第649号）；
2、《安徽省人民***府办公厅关于进一步完善医疗救助制度全面开展重特大疾病医疗救助工作实施意见的通知》；
3、《安徽省人民***府关于健康脱贫工程的实施意见》（皖***〔20xx〕68号）；
4、《安徽省农村贫困人口综合医疗保障制度实施方案》（皖卫财〔20xx〕22号）
5、《宿州市20xx年城乡医疗救助实施办法》（宿医保秘[20xx]21号）
6、市***府与各县***府签订的民生工程目标责任书；
7、《安徽省城乡医疗救助基金管理办法》；
8、《中华人民共和国预算法》、《安徽省财***一般性转移支付资金管理办法和安徽省省级财***专项资金管理办法》；
9、安徽省人民***府关于实施民生工程的通知；
10、县***府与各乡镇***府签订的民生工程目标责任书。
项目综合绩效评价报告 10
我局对博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程项目进行了绩效评价。依据博望区财***局《20xx年博望区财***支出项目绩效评价工作实施方案》(博财[20xx]10号)，在提供的相关资料的基础上，本着客观、公正、突出重点、绩效优先的原则，对博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程进行了绩效评价。现将评价结果报告如下：
一、基本情况
（一）项目基本情况
博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程经马鞍山市博望区发展改革和经济信息化委员会（博发经函〔20xx〕5号）批复立项，系马鞍山市博望区“宁博一体化”基础设施补短板EPC总承包项目-新建市***道路项目子项目，工程总承包单位为中国十七冶集团有限公司。
鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）道路建设工程东至崂山路，西起秦岭大道，道路全长5.186km，规划道路红线宽28m。全线采用城市次干路标准设计，设计时速50km/h，红线宽度28m，采用双向四车道形式，具体布置为20米的车行道，两侧各4.0米的人行道。全线设置1座中桥3座箱涵，K3+476.5博望河中桥上部结构采用预应力混凝土装配式矮T梁，跨径布置为3×13m，3座箱涵其中两座为1-5×2.5m，1座为2-5×2.5m；道路等级为城市次干路，路面设计标准轴载为BZZ-100，设计年限15年；施工内容包括道路、桥涵、雨污水、交通、绿化、照明工程。
（二）项目绩效目标的'设定
全面推进马鞍山东向发展战略，展示博望区“宁博一体化发展”的东向发展布局，充分展现博望对外良好形象。
（三）项目预算、资金到位及使用情况
1、预算资金安排和资金到位情况
20xx年度博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程项目区级预算安排资金3814.45万元，实际下达资金3814.45万元，其中：20xx年长三角专项第二批中央基建投资预算-博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程3700万、城市工作“五统筹”专项资金（城市污水管网改造）114.45万元。
2、资金使用情况
20xx年度博望区住建局实际支付项目工程款3814.45万元，其中拨付20xx年长三角专项第二批中央基建投资预算-博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程3700万、城市工作“五统筹”专项资金（城市污水管网改造）114.45万元。预算执行率100%。
（四）项目实施及目标完成情况
本项目20xx年3月初开工，截止年末路基工程已完成，排水工程完成100%,桥涵工程已完成，水稳施工完成75%。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价原则、评价指标体系和评价方法
本项目绩效评价遵循科学规范、公正公开、分级分类和绩效相关原则。
本项目绩效评价指标体系共设置四个一级指标，并在此基础上设计一系列二级指标和三级指标，作为开展项目支出绩效评价的根据，具体指标体系详见附件。一级指标构成及权重为：项目投入指标所占权重为20%；项目过程指标所占权重为20%；项目产出指标所占权重为30%；项目效益指标所占权重为30%。根据上述指标设计，计算各项指标评价得分，最后各项指标得分加总计算项目评价得分。
（二）绩效评价工作过程
本次财***支出绩效评价工作，共分为三个阶段：
1、前期准备阶段。确定绩效评价指标体系，准备项目资料。
2、组织实施阶段。绩效评价小组收集项目资料与相关证据，现场查阅项目管理实施情况、项目资金使用情况及相关资料。
3、分析评价阶段。根据取得的证据，对照绩效评价指标体系评分标准进行分析评价。
（三）项目绩效考评依据
1、《中共安徽省委安徽省人民***府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（皖发〔20xx〕11号）；
2、《安徽省财***厅预算绩效评价共性指标体系框架》（财绩〔20xx〕627号）；
3、《马鞍山市全面实施预算绩效管理办法》（马发〔20xx〕20号）；
4、《20xx年博望区财***支出项目绩效评价工作实施方案》(博财[20xx]10号)；
5、《博望区预算绩效目标管理暂行办法》；
6、单位提供项目评价资料。
三、综合评价情况及评价结论
经分项评价和汇总后，博望区住建局实施的博望区鸭绿江路（崂山路-秦岭大道）建设工程项目（抗***特别国债）绩效评价总体得分为100分，绩效考评等级为优。
项目综合绩效评价报告 11
一、基本情况
（一）教育扶贫资金项目预算和绩效目标情况。
20xx年度海口市秀英区教育局收到教育扶贫资金，截止20xx年12月1日，财***共下拨208.57万教育扶贫资金，此笔预算数包括109.82万惠及936人名建档立卡贫困户子女，44.115万惠及366名家庭经济困难学生，54.64万惠及农村低保户子女409人其余为农村低保发放金额，无结余资金。
（二）财***专项扶贫资金项目绩效目标设定情况。
已全部按时精准发放家庭经济困难学生教育保障资金208.57万元。
二、绩效自评工作开展情况
开展范围为全区所有建档立卡户家庭，对象为全区幼儿园至中职生936名建档立卡学生；366名家庭经济困难学生；409人其余为农村低保，通过我局自查及各镇村帮扶责任人上报是否有漏发情况等方式进行自评。
三、绩效目标完成情况分析
（一）项目资金情况分析。
20xx年共计下拨教育扶贫资金208.57万元，已经使用208.57万元，发放率100%，资金支出进度100%。其中家庭贫困学生发放109.82万，家庭经济困难学生发放44.115万元及农村低保户子女发放54.64万元。
（二）项目绩效指标完成情况分析。
1.此笔预算中的109.82万惠及936人名建档立卡贫困户子女，44.115万惠及366名家庭经济困难学生，54.64万惠及农村低保户子女409人其余为农村低保发放金额，无结余资金。
2.效益指标完成情况分析。
项目的执行使得建档立卡学生辍学率为0%和受益建档立卡 936人。使得家庭经济困难学生辍学率为0%和受益366人.使得农村低保辍学率为0%和受益409人，无结余资金。
3.满意度指标完成情况分析。
项目的`有效执行，使得建档立卡家庭小孩；家庭经济困难学生；农村低保上学资金负担相应减轻，受资助家庭满意度达100%。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
公开
项目综合绩效评价报告 12
为规范和加强“标准化微型消防站建设”专项资金的监督管理，全面评估该专项资金的使用绩效，根据奉化区财***局财***监督局评价工作方案，秉着公正公开、实事求是和绩效相关的原则，现对20xx年度标准化微型消防站建设专项经费运行情况进行绩效评价，具体如下：
一、项目概况
根据“消防安全品质提升”民生工程要求，20xx年度追加了“标准化微型消防站建设”专项。总预算242万元，包括消防器材采购132万元、电动消防巡逻车采购110万，用于我区已建成的30个社区微型消防站进行装备优化，提档升级，阳光、锦山、南溪和绿都社区新增设4个微型消防站；同时在全区人员集中、消防车道布局不合理、偏远的农村、老城区等人员集中的区域设立23个片区微型消防站，由属地街道直接管理，配备电动四轮消防巡逻车，随车携带消防水泵，水带、水***、灭火器、对讲机等消防设施。
二、项目实施及资金使用情况
“标准化微型消防站建设”项目按计划进行了公开招标采购，20xx年度完成消防器材招标采购，合同价131.3634万元，并按合同约定支付第一次货款39.409万元。电动消防巡逻车采购公开招标将于20xx年1月完成。项目资金结转202.591万元。
三、项目实施取得的主要成效
“微型消防站建设”是应急管理部消防局***结合现阶段消防工作实际作出的'重要部署，微型消防站最基本的要求是“有人、有器材、有战斗力”，主要目的是一旦发生火灾，微型消防站力量能够在3分钟内赶到现场，快速处置或控制火灾蔓延，并组织人员疏散。项目建成后能有效稳定我区火灾形势、减少人员伤亡具有重要意义。
微型消防站弥补了我区消防队站不足。受城市集约化用地制约，近年来新建消防队（站）多数在建成区以外，布点不合理。微型消防站建设有效改善消防队接警出警速度，同时能有效补充我区消防救援力量，更好发挥消防救援作用。
项目绩效评价得分为95分，评定等次为优秀。
项目综合绩效评价报告 13
我们于20xx年8月2日至20xx年8月10日对xx市消防救援支队20xx年消防专项经费项目组织开展了绩效评价工作。
我们的责任是本着***、客观、公正的原则，按照《中国注册会计师审计准则》，根据《预算法》、***《关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》(财预〔20xx〕10号)、xx市财***局《关于印发xx市市级预算绩效重点评价管理办法的通知》(沧市财绩〔20xx〕6号)及xx市财***局《关于印发xx市财***局20xx年绩效重点评价工作实施方案的通知》(沧市财监〔20xx〕21号)等的相关规定，对该专项经费项目进行绩效评价，并出具绩效评价报告。
在评价过程中，我们考虑了与评价事项相关资料的证据资格和证明能力，实施了听取情况介绍、实地进行考察、广泛座谈询问、对照查证复核等多种程序，对项目有关情况和基础材料进行核实。我们相信，我们获得的评价证据是充分的、适当的，为发表评价意见提供了基础。
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.项目基本情况
xx市消防救援支队主要承担城乡综合性消防救援工作，负责指挥调度相关灾害事故救援行动，重要会议、大型活动消防安全保卫工作；负责火灾预防、消防监督***以及火灾事故调查处理相关工作，依法行使消防安全综合监管职能，推动落实消防安全责任制；负责消防安全宣传教育，组织指导社会消防力量建设等工作。
本次绩效评价涉及xx市消防救援支队消防专项经费项目，共涉及17个项目，项目建设资金来源全部为财***投资，项目总投资计划6170.04万元，其中：机关物业服务采购项目投资80万元；消防移动办公终端采购项目投资114万元；《xx市消防基础设施专项规划》编制采购项目投资80万元；智能人脸识别+积分量化管理系统项目投资80万元；特种消防车辆装备采购项目投资4119.9232万元；市区消防站红门影院同步院线建设项目投资196万元；市区消防站车库门更换项目投资50万元；购置超轻型卫星便携站项目投资65万元；LTE背负式融合通信指挥系统采购项目投资142.9万元；消防应急指挥设备采购项目投资72万元；消防应急通信指挥核心设备采购项目投资119.42万元；消防无线通信设备采购项目投资98.5万元；AR、VR技术的模拟训练系统采购项目投资230万元；市区消防站VR室建设采购项目投资210万元；消防专用应急宣传调度指挥与采编演播平台采购项目投资282.3万元；监督***用车采购项目投资100万元；生活物资保障用车采购项目投资130万元。
2.项目实施内容及推进情况
1）机关物业服务采购项目实施内容及推进情况
机关物业服务外包是当前机关办公物业管理的主要方式，能够有效保障后勤物业服务管理工作的顺利进行。该项目于20xx年9月27日完成招标，并及时签订合同，提供一年（20xx年11月1日至20xx年10月31日）物业服务。
2）消防移动办公终端采购项目实施内容及推进情况
消防移动办公终端采购项目能够为消防部队火灾防控和灭火救援提供移动信息保障，提高消防支队办公效率。该项目于20xx年8月完成招标，内容为190部双系统移动办公终端采购。
3）《xx市消防基础设施专项规划》编制采购项目实施内容及推进情况
消防基础设施专项规划是城市总体规划中的一个重要组成部分，因地制宜的编制好我市的消防基础设施专项规划，确保我市消防基础设施的建设与其他市***基础设施的建设同步实施和同步发展，具有极其重大的历史意义和现实意义。该项目于20xx年10月完成招标。
4）智能人脸识别+积分量化管理系统项目实施内容及推进情况
智能人脸识别+积分量化管理系统项目包含800万星光变焦人脸抓拍半球、人脸识别终端、硬盘、显示器、电源、显示器支架、电源线国标、六类网线、企业千兆交换机、显示器分屏器等内容。该项目于20xx年1月完成招标。
5）特种消防车辆装备采购项目实施内容及推进情况
随着我市经济的快速发展，城市建设高楼林立，大型综合体等复杂结构建筑逐年增多，折射出消防安全隐患的存在，使得火灾频发，迫切需要解决目前消防装备在灭火救援过程中的现状，高效快速的处理火情，保障人民生命及财产安全。该项目于20xx年12月完成招标。
6）市区消防站红门影院同步院线建设项目实施内容及推进情况
市区消防站红门影院同步院线建设项目包括xx市消防救援支队下属七个消防站电影放映所需设备，以及影院片源。该项目于20xx年1月完成招标。
7）市区消防站车库门更换项目实施内容及推进情况
市区消防站车库门更换项目包括37樘防火卷帘（闸）门的更换，各车库门位置设有电动开启、停止、关闭和手动应急开启功能，且能够实现一键启动功能，按动遥控器时，可以一键同时打开所有车库门。该项目于20xx年10月完成招标。
8）购置超轻型卫星便携站项目实施内容及推进情况
超轻型卫星便携站项目采购包括1套超轻卫星便携站、1台便携视频会议平板、1套超轻型卫星便携站视频指挥箱，该项目能够进一步提升卫星通信设备的小型化、便携化水平，保障在最不利环境下的通信畅通。该项目于20xx年10月完成招标，20xx年11月签订合同。
9）LTE背负式融合通信指挥系统采购项目实施内容及推进情况
LTE背负式融合通信指挥系统能够保障应急救援现场通信指挥任务的顺利进行，能够对现场通信进行组织、管理和控制，实现现场与作战一线之间的远程语音、数据、***像等信息传输，使指挥中心的指挥决策人员及时获得现场信息，提高决策的准确性和及时性。该项目于20xx年10月完成招标，20xx年11月签订合同。
10）消防应急指挥设备采购项目实施内容及推进情况
随着信息化建设的升级，应急指挥已从过往的应对突发事件的快速处理需求中逐渐发展，目前更多的是移动***、实时监测、实时指挥，故对市区部分路段消防救援站应急指挥设备进行更换。该项目于20xx年9月完成招标，并签订合同，采购8套嵌入式高清视频指挥终端，8台高清摄像机，8台鹅颈麦克风，20xx年10月设备验收合格。
11）消防应急通信指挥核心设备采购项目实施内容及推进情况
消防应急通信指挥核心设备采购项目能够提升消防部队的应急指挥调度能力，提高突发事件的处置能力，为灾情侦查、抢险救援、应急处置提供强有力的保障。该项目于20xx年9月完成招标，并签订合同，20xx年10月验收合格。
12）消防无线通信设备采购项目实施内容及推进情况
消防无线通信设备采购项目内容包括1台4G高清布控球、27台无线DV单兵编码器、27台高清数码摄像机，采购完成后能够提升灭火救援指挥效能及灾害现场无线音视频保障能力。该项目于20xx年11月完成招标，并签订合同。
13）AR、VR技术的模拟训练系统采购项目实施内容及推进情况
AR、VR技术的模拟训练系统采购项目包含危化品化工厂信息处置AR培训教学系统、危化品化工厂储罐事故处置VR仿真系统。该项目于20xx年4月完成招标，并签订合同。
14）市区消防站VR室建设采购项目实施内容及推进情况
为提升基地实战教学水平，解决消防队伍在危化品槽车事故处置中的难点，提高消防队伍应对事故处置的能力，在七个中队内部署危险化学品槽车事故VR仿真训练系统。该项目于20xx年12月完成招标并签订合同，内容为7个75英寸演示屏，42个VR数字头盔，42个VR手套，49个台式机，以及七个中队VR室施工工程费。
15）消防专用应急宣传调度指挥与采编演播平台采购项目实施内容及推进情况
消防专用应急宣传调度指挥与采编演播平台采购项目对全媒体中心场地升级、改造，、安装LED高清指挥大屏，购置相机、摄像机、镜头、闪光灯、航拍器等设备，提升了xx市消防救援支队消防安全服务能力。该项目于20xx年8月完成招标。
16）监督***用车采购项目实施内容及推进情况
监督***用车采购项目采购内容为4辆小型轿车，1辆七座小型客车，提高了监督***质量，提升了火灾隐患排查力。该项目于20xx年10月完成招标。
17）生活物资保障用车采购项目实施内容及推进情况
生活物资保障用车采购项目能够满足油料补给的需要，确保在急需物资时，能够迅速、高效、有序的进行调整与供应。该项目于20xx年10月完成招标，内容为生活物资保障车10辆，并于20xx年11月签订合同。
3.项目预算资金来源及使用情况
xx市消防救援支队20xx年消防专项经费项目实际到位资金6400万元，资金来源全部为财***资金，用于实施17个小项目。17个小项目预算合计为6170.0432万元，合同总价为5692.006941万元。20xx年xx市消防救援支队已支付金额802.787822万元，截至20xx年底，该项目结余资金5597.212178万元，结余资金在xx市消防救援支队。20xx年1-6月xx市消防救援支队支付金额925.621771万元，截至20xx年6月，该项目结余资金4671.590407万元。
4.项目的组织及管理
20xx年消防专项经费项目项目单位为xx市消防救援支队，xx市消防救援支队按照***府采购的相关规定，确定中标单位，并及时组织合同签订工作。
（二）项目绩效目标
xx市消防救援支队实施20xx年消防专项经费项目，为消防部队火灾防控和灭火救援提供移动信息保障，高效快速的处理火情，提升xx市消防救援支队消防安全服务能力，提高监督***质量，提升了火灾隐患排查力，保障人民生命及财产安全。
根据xx市消防救援支队提供的相关资料，其绩效目标细化为以下方面：
1.车辆装备采购数量26辆、设备采购数量完成率达标。
2.车辆装备采购质量、设备采购质量达标。
3.提升装备质量，提高出警效率，提高事故处理速度，有效保护人民生命及财产安全。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
本次项目的评价目的是全面了解xx市消防救援支队20xx年消防专项经费项目资金的使用效率、效果和合规性，项目管理的过程是否规范有效，是否实现预期绩效目标。同时，通过绩效评价总结经验教训，为今后完善项目管理及***府决策，提高专项资金使用的效率和效果，提供可行性参考建议。
（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法
1.绩效评价原则
本报告的评价原则是根据绩效评价基本原理，按照***《关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》(财预〔20xx〕10号)和xx市财***局《关于印发xx市财***局20xx年绩效重点评价工作实施方案的通知》(沧市财监〔20xx〕21号)，坚持公平、公正、公开的原则，以专业的指标分析，对项目做出有理可循、有据可依的评价和建议。
2.评价指标体系
根据绩效评价的基本原理、原则和特点，结合绩效目标，由评价组按照逻辑分析法和计划与效果比较法***设计科学的指标体系及评分标准。评价指标体系是评价的依据，围绕项目专项资金的.使用和项目实施的各个环节，体现从立项、过程到产出、效益的绩效逻辑路径，客观分析项目的产出和效益。
评价指标体系主要包括项目投入、过程管理、项目产出、项目效益四个方面，满分为100分，具体如下：
1）项目投入（15分）。主要评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性。
2）过程管理（15分）。主要评价项目资金到位率、到位及时率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性。
3）项目产出（50分）。主要评价项目车辆装备、设备采购数量完成率、物业服务采购完成率、车辆装备、设备验收达标率、物业服务达标率、完成及时性、成本节约率。
4）项目效益（20分）。主要评价项目实施的经济效益、社会效益、可持续影响及满意度。
绩效级别根据综合评分分为优、良、中、差四个等级：
优：得分90-100分（含90分）；
良：得分80-90分（含80分）；
中：得分60-80分（含60分）；
差：得分60分以下。
3.评价方法
本次绩效评价主要采用以下评价方法：
1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标的实现程度。
2）比较法。通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。
3）因素分析法。通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果内外因素，评价绩效目标实现程度。
4）公众评判法。通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财***支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。
（三）绩效评价工作过程
1.前期准备
自20xx年7月我事务所接受委托以来，我所专门成立绩效评价组。评价组针对本次绩效评价项目进行了前期调研，了解被评价单位基本情况，与被评价单位联系沟通绩效评价应准备的资料，搜集项目相关法律法规等文件。完成了绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、原则等，并通过专家论证。
2.组织实施
1）数据采集
评价组将绩效评价所需资料清单提供给xx市消防救援支队，消防救援支队工作人员将资料准备齐全后，评价组到消防救援支队对资料进行查看核对，并获取相关资料复印件。
财务数据，评价组通过查看消防救援支队会计科提供的会计凭证，检查核对相应的资金拨付文件、经费开支审批单、发票、合同及资金支付凭证等资料，调查项目资金使用是否符合资金管理办法、是否符合支付规定、是否出现截留、挤占、挪用、套取项目资金的现象。
项目建设数据，评价组通过查看审核消防救援支队提供的项目建设档案资料，包括：项目请示、招标文件、项目评标报告、合同等相关资料。
2）实地走访
为进一步核实项目建设情况，评价组实地走访了2个项目建设地，现场查看了项目完成情况。
3）问卷调查
根据工作方案，评价组对社会公众针对消防专项经费满意度进行调查。评价组采取问卷调查的方式，采用简单随机抽样法抽取调查对象。本次调查实际发放问卷50份，回收问卷50份，问卷回收率100%，有效率为100%。评价组根据回收问卷进行数据分析，得出问卷调查结果，依据调查结果对社会满意度指标进行打分。
3.分析评价
评价组将上述过程获取的信息、资料进行分析处理，根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定的时间将报告上报委托方。
三、绩效评价指标分析情况
（一）项目投入类指标分析
项目投入类指标由3个二级指标，6个三级指标构成，权重分15分，实际得分14分。
A11立项依据充分性
该项目立项与xx市消防救援支队的职责密切相关。该指标得满分2分。
A12立项程序规范性
该项目根据消防救援目前现状，为提升出警速度，提高事故处理效率，最大限度的保证人民的生命和财产安全，制定切实可行的项目计划。但该项目无可行性研究报告、专家论证等相关资料。该指标满分3分，得分2分。
A21绩效目标合理性
项目绩效目标为：车辆装备采购数量、设备采购数量完成率达标；车辆装备采购质量、设备采购质量达标；提升装备质量，提高出警效率，提高事故处理速度，有效保护人民生命及财产安全。该指标得满分3分。
A22绩效指标明确性
该项目将预期产出和效益目标分解为具体细化的项目指标，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现。该指标得满分2分。
A31预算编制科学性
该项目预算内容与项目内容相符，预算资金量与实际工作任务匹配。该指标得满分3分。
A32资金分配合理性
该项目预算资金分配依据项目预期进度计划进行分配，分配额度与投资计划额度一致，与xx市消防救援支队项目实际需要相适应。该指标得满分2分。
（二）过程管理类指标分析
过程管理类指标由2个二级指标，6个三级指标构成，权重分15分，实际得分10.38分。
B11资金到位率
该项目实际到位资金6400万元，通过招标最终合同总价为5692.006941万元。该指标得满分3分。
B12到位及时率
该项目按照合同或者项目进度要求，截至20xx年底应到位资金802.787822万元，及时到位资金6400万元。该指标得满分2分。
B13预算执行率
该项目实际到位资金6400万元，20xx年已支付802.787822万元。20xx年1-6月支付925.621771万元。截至20xx年6月底，累计支付1728.409593万元。该指标满分3分，得分0.38分。
B14资金使用合规性
该项目中标单位均按规定通过招标程序选取，项目资金使用用途符合预算规定的用途，资金支付有完整的审批手续，项目资金未单独核算。该指标满分2分，得分1分。
B21管理制度健全性
xx市消防救援支队制定有《xx市消防救援队伍经费资产审批管理规定》，该制度中对预算管理、支出管理做了详细的规定，对资金支出有完整的审批流程，该制度有效规范预算管理、资金支出等。xx市消防救援支队财务管理制度健全，但未制定关于项目专项资金管理制度。该指标满分2分，得分1分。
B22制度执行有效性
该项目实施过程中分工明确，由xx市消防救援支队负责项目建设管理，及项目建设进度的跟进。该项目严格按照招标程序确定中标单位，并签订了合同。项目实施过程中的招标文件、中标通知书、合同等相关资料齐全并及时归档。该指标得满分3分。
（三）项目产出类指标分析
项目产出类指标由4个二级指标，8个三级指标构成，权重分50分，实际得分43分。
C11车辆装备采购数量完成率
该项目计划采购生活物资保障用车10辆、监督***用车5辆、压缩空气泡沫消防车2辆、奔驰18吨水罐消防车1辆、奔驰18吨泡沫消防车1辆、抢险救援车1辆、62米举高喷射消防车1辆、消防宣传车1辆、大吨位供水消防车4辆，共26辆。20xx年实际采购生活物资保障用车10辆、监督***用车5辆，共15辆。20xx年采购奔驰18吨泡沫消防车1辆、奔驰18吨水罐消防车1辆、压缩空气泡沫消防车2辆、62米举高喷射消防车1辆、抢险救援车1辆、大吨位供水消防车4辆、消防宣传车1辆，共11辆。该指标满分7分，得5分。
C12设备采购数量完成率
该项目所需采购的设备中，智能人脸识别+积分量化管理系统项目、市区消防站红门影院同步院线建设项目、AR、VR技术的模拟训练系统采购项目未按计划于20xx年采购完成，均为20xx年完成。该指标满分7分，得分5分。
C13物业服务采购完成率
该项目计划完成物业服务采购1项，实际完成物业服务采购1项。该指标得满分6分。
C21车辆装备验收达标率
该项目中已采购的车辆装备验收达标率为100%，已出具车辆验收单。该指标得满分6分。
C22设备验收达标率
该项目中已采购的设备验收达标率为100%，设备到场后有设备验收单。该指标得满分6分。
C23物业服务达标率
该项目中物业服务达标率为100%。该指标得满分3分。
C31完成及时性
该项目中智能人脸识别+积分量化管理系统项目于20xx年1月完成招标，2月签订合同；市区消防站红门影院同步院线建设项目于20xx年1月完成招标，1月13日签订合同；AR、VR技术的模拟训练系统采购项目于20xx年4月完成招标，5月签订合同，项目完成时间滞后。该指标满分10分，得分8分。
C41成本节约率
该项目计划的预算成本6170.0432万元，合同签订金额5692.006941万元，节约478.036259万元，成本节约率为7.75%。该指标满分5分，得分4分。
（四）项目效益类指标分析
项目效益类指标由4个二级指标，5个三级指标构成，权重分20分，实际得分20分。
D11出警及时性
该项目建成后大大提高了消防救援支队出警及时性，以防因出警延误造成重大经济损失。该指标得满分5分。
D21事故处理速度
该项目建成后能够有效解决目前消防装备在灭火救援过程中的现状，缓解建筑结构复杂与装备落后之间的矛盾，能够高效快速的处理火情，保障人民生命及财产安全。该指标得满分5分。
D31提升消防救援能力
该项目建成后能够提升基地实战教学水平，弥补常规模拟训练设施的不足和空白，提高消防队伍应对事故处置的能力，提升消防救援能力。该指标得满分5分。
D41使用部门满意度
评价组通过对问卷调查结果的统计，消防救援支队对消防专项经费项目的整体满意度为100%。该指标得满分2分。
D42社会公众满意度
评价组通过对问卷调查结果的统计，社会公众对消防专项经费项目的整体满意度为100%。该指标得满分3分。
四、评价结论
评价组运用设计的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及数据分析等，对xx市消防救援支队20xx年消防专项经费项目进行客观评价，最终评价结果：总得分87.38分，绩效评级为“良”。其中，项目投入类指标权重为15分，得分14分；过程管理类指标权重15分，得分10.38分；项目产出类指标权重50分，得分43分；项目效益类指标权重20分，得分20分。
五、存在的问题和建议
（一）存在的问题
1.项目管理制度不健全
该项目的管理制度不够健全，未制定关于项目专项资金管理制度，项目实施过程中缺失执行依据，在项目前期未进行前期论证、风险评估，项目建成未制定后期的维护计划。
2.项目预算执行率欠佳
该项目招标手续完成较晚，其中智能人脸识别+积分量化管理系统、市区消防站红门影院同步院线建设项目、AR、VR技术的模拟训练系统均为20xx年完成招标，未能科学计划项目进度，大部分资金20xx年未支付，预算执行率欠佳。
3.项目完成及时性欠佳
该项目车辆及设备采购未按规定时间完成，其中奔驰18吨泡沫消防车、奔驰18吨水罐消防车、压缩空气泡沫消防车、62米举高喷射消防车、抢险救援车、大吨位供水消防车、消防宣传车均为20xx年付款，项目完成及时性欠佳。
4.专项经费未专账核算
财务部门未对6400万元消防专项经费进行专账核算。
（二）改进措施和建议
1.完善健全项目管理制度，制定项目专项资金管理制度。
2.20xx年未签订合同的项目，在20xx年完成招标及合同签订工作；已签订合同的项目，尽快进行采购，并及时付款，加快推进项目进度，提高预算执行率。
3.财务部门应对专项资金进行专账核算，以保证项目资金专款专用。
项目综合绩效评价报告 14
根据《民乐县财***局关于开展20xx年度县级预算执行情况绩效单位自评暨20xx年度绩效目标申报和事前绩效评估工作的通知》（民财绩〔20xx〕6号）文件精神，按照“统一组织、分级实施”的原则，民乐县消防救援大队对20xx年度部门支出进行了绩效自评，现将有关情况报告如下：
一、部门基本情况
（一）部门主要职能
1.认真贯彻"预防为主，防消结合"的方针，严格执行国家和地方的各项消防法律、法规，负责本地区的消防监督、执勤灭火和队伍的管理教育工作。掌握本地消防工作动态，适时向***府报告工作，负责制定消防建设规划，不断改善公共消防设施条件。组织开展消防安全教育和消防安全检查，督促整改火灾隐患。
2.按照审核开展建筑设计防火审核工作，监督检查建设项目的设计和施工中执行防火规范的情况，并参加竣工验收。组织重大和一般火灾原因调查，处理火灾事故，负责消防产品监督管理和技术指导工作。
3.指导企业专职消防队、民办消防队和义务消防队的业务建设。教育队伍加强执勤战备，掌握消防安全重点单位的情况，指导中队制定灭火预案，并适时进行演练，随时做好战斗准备，组织火灾扑救。指导消防队伍进行消防战术、技术和***事体育训练，开展消防战术、技术研究，提高队伍的灭火战斗能力。
4.加强队伍的管理教育，严格执行条例、条令和各项规章制度，培养队伍严明的纪律和良好的战斗作风，做好安全工作，预防各类事故的发生。负责队伍的思想***治工作，保持队伍高度稳定，保证各项任务的顺利完成。搞好队伍后勤建设，提高后勤保障能力和指战员生活水平。
（二）内设机构及所属单位概况
大队现有在编干部4人，***府专职消防员30人，消防文员15人，内设大队部和专职队，无下属单位。
本单位20xx年3月经***府批准，大队选址位于城北新区（杏林庭院西，临松路南）修建新营房，工程占地面积12000平方米，建筑面积4050.09平方米，计划总投资1500余万元。为加快基础设施建设进度，在县委县***府的大力支持下，经大队领导多方协调，工程于20xx年4月26日开工建设，同年10月26日主体封顶，于20xx年9月28日投入执勤。主体各项附属设备设施正在完善中。
二、绩效自评工作情况
（一）高度重视，明确责任。大队领导高度重视，专门强调项目支出绩效自评工作的重要性和必要性，明确专人负责做好各项目绩效自评工作，确保自评工作有序、有效开展。
（二）全面实施，有序开展。大队自评项目支出2个，预算总金额510.76万元，实际执行数480.76万元，项目资金执行率94.13%。根据项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。设定评价指标，预算执行率和一级指标权重统一设置为：预算执行率10分、产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度指标10分。
三、部门整体支出绩效自评情况分析
（一）部门决算情况
大队本年度一般公共预算财***拨款收入480.76万元，一般公共预算财***拨款支出424.78万元，其中人员经费支出342.69万元，公用经费支出82.09万元，县级安排项目资金支出5.98万元，年末无财***拨款结余结转。本单位为新增单位，无上年度一般公共预算财***拨款收入和支出预算。
（二）总体绩效目标完成情况分析
20xx年度本着竭诚为民、赴汤蹈火的遵旨，在大队领导和全体消防指战员的拼搏奋战下，全县无较大以上亡人火灾事故或造成较大社会负面影响的火灾事故，重要节假日、重大活动安保期间也未发生有较大影响的火灾，各项火灾及接警统计数据全面、真实、准确。大队本年度年初预算385.45万元，全年预算数为510.76万元，实际支出数为480.36万元（较决算多50万元为大队训练塔建设项目经费，此资金由财***拨付民乐县公安局账户支付）。总体绩效目标完成情况96.7%。
（三）各项指标完成情况分析
大队部门管理、三级指标基本支出预算执行率，年度指标值100%，实际完成值79%，分值3分，得分2.4分；项目支出预算执行率，年度指标值100%，实际完成值65%，分值1.5分，得分0.5分；在职人员控制率，年度指标值95%，实际完成值90%，分值5分，得分4.5分；产出时效指标，年度指标值在11月30日前预算执行率达到95%，实际完成值75%，分值2.5分，得分2分。除以上指标存在偏差，其他指标均完成。
（四）偏离绩效目标的原因及下一步改进措施
以上指标存在偏离绩效目标的原因如下：一是预算执行率未达到指标值，是因为资金支出计划不够合理，改进措施：做好资金支付计划，积极安排资金支付。二是在职人员控制率未达到指标值，是因为有8名***府专职消防员因自身家庭原因离职，改进措施：加强消防救援人员职业荣誉感教育增强大队人文关怀。三是项目预算执行率未达到指标值。原因为大队训练塔及功能性库室建设及装修项目招标流程存在问题，导致项目建设进度缓慢，未经行审计，资金未支付。改进措施：加快项目建设速度，尽快支付资金。
下一步，大队在绩效目标的设立上，将明确项目立项依据、保障制度、实施计划、支出计划，以及项目的绩效目标，强化预算绩效管理理念。在预算执行过程中，大队将实时对照绩效目标，开展绩效自评工作，促进绩效目标最终实现，实现绩效管理与预算编制有机结合。
四、部门预算项目支出绩效自评情况分析
20xx年大队预算支出项目2个，当年财***拨款85.98万元，全年支出55.98元，执行率65.11%。通过自评，有1个项目结果为“优”，1个项目结果为“中”。分项目自评情况分析如下：
（一）项目1
1.项目支出预算执行情况。志愿消防“速报员”卫星电话通信经费，全年预算数5.98万元，其中当年财***拨款5.98万元。全年执行数5.98万元，分值100分，执行率100%，得分100分。
2.总体绩效目标完成情况分析。保障志愿消防“速报员”卫星电话通信经费，提高了消防轻骑兵队伍完成任务的及时性，较好的完成了全年演练及火灾扑救任务。根据项目实施情况，项目自评得分100分，评价结果为“优”，达成了预期指标。
3.各项指标完成情况分析。产出指标：保障规定分配的卫星电话数量，保障卫星电话通讯畅通，不停机，遇到任务时，卫星电话通话及时，预算不能超过5.98万元，全部完成年初目标。效益指标：队伍作战能力提升，有效减少人民生命财产安全损失。完成年初目标。满意度指标：人员满意度，年度指标值98%。完成年初目标。
（二）项目2
1.项目支出预算执行情况。训练塔及功能性库室建设及装修经费，全年预算数80万元，其中当年财***拨款80万元。全年执行数50万元，分值100分，执行率63%，得分85.5分。
2.总体绩效目标完成情况分析。训练塔及功能性库室的建设及装修，极大的保障了消防指战员日常训练及工作生活的'需要。根据项目实施情况，项目自评得分85.5分，评价结果为“中”，基本达成了预期指标。
3.各项指标完成情况分析。产出指标：项目建设工程质量符合要求，购置的建设施工材料达到质量要求，训练塔及功能性库室建设及装修成本控制在预算内，以上指标已完成。训练塔建设面积符合要求，工程能够按时按进度完工，以上两个指标未完成。
效益指标：队伍作战能力提升，有效减少人民生命财产安全损失，满足指战员训练和精神需求，稳定队伍建设，提高战斗力，提高库室利用率，减少空置面积，项目持续发挥作用的期限，以上指标已完成。满意度指标：队伍内部人员满意度，此目标未完成。
4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施（包括总体绩效目标和核心绩效指标未完成原因、下一步改进措施，***策执行或项目实施中存在的问题、原因和改进措施）
偏离绩效目：
标的原因：一是施工方因工程材料供应不及时导致施工进度缓慢，工程未按时完成；二是因训练塔建设项目未完工，严重影响消防指战员日常训练。
下一步改进措施：一是督促施工方加快训练塔建设项目进度；二是申请代理公司协助审计公司尽快完成功能性库室相关招投标环节的审计工作。
五、部门管理的省对市县转移支付绩效自评情况分析
本年度大队无部门管理的省对市县转移支付相关经费。
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
（一）提高对绩效评价结果应用重要性的认识。大队高度重视绩效评价结果的应用工作，下一步将充分发挥绩效评价以评促管理、促效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财***资金使用效益。
（二）建立与部门预算相结合的应用机制。大队将加强内部协调与配合，建立与部门预算相结合的应用机制，实现绩效评价与部门预算的有机结合，促进财***资金的合理分配与有效使用。
（三）完善预算公开制度。在领导审核无误后大队将在大队公示栏公开20xx年度预算绩效目标情况。
七、其他需要说明的问题
无。
项目综合绩效评价报告 15
一、基本情况
20xx年6月6日牟定县发展和改革局通过《牟定县发展和改革局关于对牟定县中医医院补短板建设项目可行性研究报告的批复》（牟发改社会〔20xx〕29号）批准实施牟定县中医医院补短板建设项目，项目概算总投资20,024万元。建设内容及规模：新建牟定县中医医院骨外科住院综合楼、老年人康复中心、科研楼、架空连廊、立体停车楼、中心花园建设、污水处理站扩建，总建筑面积28,777平方米。资金筹措方案：争取上级补助及地方配套。
20xx年8月牟定县中医医院申报补短板建设项目专项债券资金9,000万元，该债券发行日期为20xx年9月9日，债券期限10年，票面利率为3.1%。20xx年9月23日专项债券资金9,000万元已全额到位，截至绩效评价日，专项债券资金已支出1,018.34万元，该项目计划配套资金11,024.85万元，实际到位105.59万元，其余10,919.26万元配套资金暂无明确资金来源。骨外科住院综合楼于20xx年5月13日开工建设，目前老年人康复中心完成施工***设计单位采购、中心花园完成施工单位采购等，其他建设内容暂未组织实施。
二、绩效评价结论
评价得分64.78分，评价等级为“中”。牟定县中医医院按照专项债券资金的有关程序申报项目，编制了财务评价报告、法律意见书及实施方案；符合专项债券资金的支持领域和方向。但项目存在决策不够科学合理，项目成熟度不足；配套资金未全部到位、项目预期收益难以覆盖融资本息等问题。
三、主要经验及做法
项目实施过程中各方单位合力负责，多方面进行协调和沟通，切实推进项目实施，对发现的问题及时进行整改。
四、存在的主要问题
（一）项目申报专项债券时成熟度不足，实施进度严重滞后，专项债券资金使用效率不高
项目申报专项债券时前期工作不到位，因骨外科住院综合楼人防工程使用功能调整变更、内部部分规划设计修改等导致项目进度严重滞后，进而导致专项债券资金闲置。
（二）专项债券资金管理使用不规范
在施工单位包工包料的情况下，用专项债券资金支付材料采购款4,600万元，采购依据不充分，采购真实性存疑。
（三）项目存在不能自求平衡的`风险
一是申报专项债券资金时的实施方案、财务评价报告近五年历史医疗收入历史数据中，20xx年-2020年收入数据均大于实际医疗收入数据，申报时预测的20xx年收入比20xx年实际收入少990.15万元，且中医医院现无停车费收入，也无食堂出租收入。二是因骨外科住院综合楼人防工程使用功能调整变更、内部部分规划设计修改等原因导致项目进度严重滞后，项目存在不能按期完成的风险，进而导致项目产生收益的时间推后故而预期收益难以按计划实现。
（四）预算、绩效管理不够到位
申报专项债券时实施方案项目目标仅仅描述项目实施内容，无预期产出效益和效果，且存在部分指标不可衡量，如“县级中医医院医疗救治能力提升”（指标值“100%”）、“居民健康水平提高”（指标值“中长期”），目标细化、量化程度不够。
五、建议
（一）规范项目管理，加快项目实施
建议县级财***在申报专项债券项目环节，应做实做细项目成熟度审核，优先选取已完成相关前期工作的项目，防止批复服务于专债申报，待专项债券资金到位后才开展前期工作。确保专项债券资金到位后可及时形成实物工作量，提高资金使用效率。
（二）严格专项债券资金管理，合规使用资金
建议县级相关单位树立专债资金合规使用意识，规范资金使用，确保资金安全。
（三）树立风险意识，防范债务风险
一是各单位申报专项债券资金时应结合项目实际情况，根据项目客观条件编制申报材料；据实、科学、合理编制相关财务评价报告；二是完善对专项债券资金和项目资金管理的相关制度，及时对专项债券的风险进行分析和评估，并根据实际情况制定切实可行的风险管控措施；三是多方合力积极推进项目进度，使项目尽早完工并投入使用、产生预期收益，以缓解资金还款压力、防范债务风险。
（四）树立绩效理念，加强目标管理
建议各项目相关单位应树立绩效理念、加强专项债券资金预算绩效管理，项目申报时应全面考虑项目产出和效益，并突出重点设立绩效指标，项目实施过程中应加强对目标的监控，将绩效管理贯穿于专项债券资金项目立项、限额分配和使用全过程。
项目综合绩效评价报告 16
一、基本情况
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。
单位本年收入282902116.6元，其中：一般公共预算财***拨款收入282902116.6元，上年结转1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人员经费支出2726059.79元，日常公用经费支出374602.41元），项目支出280928836.15元，年初预算完成率100%，当年收支平衡，20xx年年未结转xxx元。
（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区***府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。
1、区委、区***府或上级主管部门绩效考核的个性指标
通过开展预算绩效管理工作，城改局20xx年较好完成了区委、区***府下达的年度主要目标任务及主要领导交办的有关工作:
（1）全面启动33个老旧小区改造。已于20xx年8月启动老旧小区改造二期项目33个小区、1126户、59栋建筑，总建筑面积15.15万平方米的改造工作，目前已争取上级资金共计2783万元。成功包装并发行老旧小区改造第三批新增专项债券1.2亿元。指导街道正在按5个标段设计施工造价及监理单位招标工作，待开标后全面组织实施。
（2）加大10件惠民实事涉及的村庄搬迁推进力度。结合涉及搬迁的社区实际情况，以“成熟一个，搬迁一个”的工作思路，根据工作安排积极推进村庄搬迁工作，启动及开展了涉及全区6个街道12个社区的村庄搬迁。
（3）快速推进重点建设项目拆迁工作。完成涉及KCC20xx-92号、斗南中学改扩建、福宜高速公路项目（呈贡段）、龙斗二号地块、东外环配置用地、宝相大健康产业园、滇池生态治理涉及乌龙棋具厂等11个建设项目38个拆迁单项的拆迁，拆除建（构）筑物28790.67㎡，搬迁苗木300.435亩，涉及补偿资金27704780.36元。
（4）高效推进重点建设项目管线迁改工作。全力推进各重点建设项目涉及的锦绣大街立交、金桂街提升改造工程（呈贡67号路）、呈贡257-号道路等11个项目线路迁改工作，完成呈贡67号路（金桂街）兴呈路至古滇路段等9个建设项目涉及的管线迁改23项。
（5）保障民生，组织拨付已搬迁未安置群众过渡期租房补助，严格按照村庄搬迁过渡期租房补助***策开展工作，在***策规定标准内完成全区20xx年呈贡区6个街道5390户15177人村庄搬迁过渡期租房补助资金132676089.75元兑付工作，维护搬迁群众利益和社会稳定，为新区发展创造了良好的投资环境。
在部门整体支出实施过程中，加强成本控制，本着厉行节约的原则，严格规范各项开支，按照拆迁补偿标准进行补偿，依法依规开展拆迁工作，完成全年财***预算安排资金支出进度。
2、预决算公开
严格按规定时限，在收到区级财***预决算批复20日内，在呈贡信息公开门户网站公开年度预算信息和决算信息，接受社会监督。
3、存量资金管理
单位本年收入282902116.6元，上年结转1127381.75元，本年支出284029498.35元，当年收支平衡，20xx年年未结转0元。
4、资产管理
截至20xx年12月31日的国有资产占有使用情况如下：
资产总额1,006,636.08元，其中：固定资产价值288,388.89元、流动资产803,219.02元（流动资产主要是货币资金及其他应收款）。
5、三公经费控制
呈贡区城市更新改造局按照厉行节约的规定，严格控制“三公”经费的支出，20xx年 “三公”经费支出0元，其中：
（1）因公出国（境）费用
20xx年无因公出国（境）费用。
（2）公务接待费
20xx年公务接待费支出0元，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次，较上年减少489元。减少的原因：20xx年落实过“紧日子”要求，厉行节约，严格执行中央八项规定，严控“三公”经费支出，规范公务接待管理，压缩公务接待支出。
（3）公务用车运行维护费
20xx年无新购公务用车，公务用车运行维护费0元，与上年相同。
6、内部管理制度建设
为了进一步加强行***事业单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，结合我局实际制订《呈贡区城市更新改造局财务管理制度》，建立健全项目管理、财务管理、资产管理、绩效跟踪管理办法等内部控制制度。
7、项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等!
项目绩效总目标
呈贡区城市更新改造局在区委、区***府的坚强领导下，紧紧围绕全区中心工作，不断转变工作职能，明确工作职责，全力指导好呈贡辖区内的城市更新工作，圆满完成20xx年各项目标任务。
项目绩效阶段性目标
城市更新改造局20xx年较好完成了区委、区***府下达的年度主要目标任务及主要领导交办的有关工作，加大10件惠民实事涉及的村庄搬迁推进力度，启动及开展了涉及全区6个街道12个社区的村庄搬迁，在***策规定标准内完成全区20xx年呈贡区6个街道5390户15177人村庄搬迁过渡期租房补助资金兑付工作，维护搬迁群众利益和社会稳定，为新区发展创造了良好的投资环境，全面启动老旧小区改造二期项目33个小区、1126户、59栋建筑，总建筑面积15.15万平方米的改造工作，推进老县城老旧小区连片改造，拉动新区城市基础设施建设投资需求，带动新区商业和生产的发展，改善拆迁群众的居住环境，提高居住的生活水平，解决搬迁户过渡期租房问题,维护呈贡区被拆迁群众的切身利益,维护社会和谐稳定发展，为新区发展创造了良好的投资环境。
预期经济、社会效益
通过拆迁和老旧小区改造，加快基础设施建设，保障施工项目顺利进行,创造了良好的投资环境，拉动新区城市基础设施建设投资需求，刺激居民消费，增加社会总需求，带动新区商业和生产的发展。改善拆迁群众的居住环境，提高居住的'生活水平。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
1.资金到位情况分析
按照呈财行[20xx] 97号预算批复，20xx年单位收入282902116.6元，其中：基本支出1827300.51元（人员经费支出2726059.79元，日常公用经费支出374602.41元），项目支出280928836.15元，资金到位率和年初预算完成率100%。
单位本年收入282902116.6元，其中：一般公共预算财***拨款收入282902116.6元，上年结转1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人员经费支出2726059.79元，日常公用经费支出374602.41元），项目支出280928836.15元，年初预算完成率100%，当年收支平衡，20xx年年未结转0元。
2.资金使用情况分析
城市更新改造局20xx年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元，用于保障机构运转，开展全区范围内的拆迁工作经费支出；项目支出280928836.15元，年未结转0元，用于保障昆明市呈贡区城市更新改造局及下属事业单位等机构为完成特定的行***工作任务或事业发展目标：
(1)“村庄搬迁过渡期租房补助资金”预算项目支出131548708元。上年结转1127381.75元，严格按照村庄搬迁过渡期租房补助***策开展工作，在***策规定标准内完成6个街道5390户15177人20xx年过渡期租房补助资金132676089.75元兑付工作，年未结转0元，维护了搬迁群众利益和社会稳定。
(2)“征地拆迁工作指挥部工作经费”预算项目支出422746.4元。主要用于保障区征地拆迁工作指挥部正常运转，完成省、市重点交通项目建设以及区委、区***府下达的年度拆迁工作目标任务及主要领导交办的有关工作。
(3)“20xx年中央财***城障性安居工程补助资金”预算项目支出27830000元。用于全面启动老旧小区改造二期项目33个小区、1126户、59栋建筑，总建筑面积15.15万平方米的改造工作，由龙城街道具体负责实施改造工作。
(4)“呈贡区老县城老旧小区改造改造专项债券专项资金”预算项目支出120000000元。结合呈贡区老县城的实际情况按照“四横四纵”的规划，对道路周边的45个老旧小区实施连片改造，共涉及居民1613户，总建筑面积26.05万平方米，由龙城街道具体负责实施改造工作。
3.资金管理情况分析
严格账务处理和核算，强化内部监督，规范机关财务行为，做到了资金拨付有完整的审批程序和专款专用。
4.项目组织情况分析
呈贡区城市更新改造局主要负责全区范围内的城市更新改造工作，为保证工作有效开展，圆满完成城市更新改造工作任务，区***府每年核定机构运转工作经费。按照城市更新改造补偿标准进行补偿，完成全部财***预算安排资金，不超范围、超预算支出。按时完成城市更新改造工作，保障施工项目顺利进行，创造良好的投资环境。
项目完成后，对项目的实施情况逐项进行分析，总结好的经验和做法，对效益不好、实施过程中发现的问题，提出整改方案，限期整改。在此基础上，对整个项目的实施情况作出总体评价。结合自评工作情况，得出项目实施自评分，并撰写出项目绩效自评报告。
5.项目管理情况分析
呈贡区城市更新改造局加强领导，高度重视，成立呈贡区城市更新改造局预算绩效管理工作协调小组，结合我局实际制定修改完善《呈贡区城市更新改造局财务管理制度》，建立健全项目管理、财务管理、资产管理、绩效跟踪管理办法等内部控制制度。对20xx年指挥部日常办公经费按照财务审批程序下达补助资金，确保了各项经费、资金的合理使用，资金使用用途正确、支出合规合法，未发现资金挪用、截留、挤占现象。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过本次绩效评价可以强化部门财***支出管理责任，建立科学、合理的财***支出绩效评价管理体系，提高财***资金使用效益、改进预算管理，为下一步安排年度预算提供重要依据。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
1.前期准备
呈贡区城市更新改造局负责做好部门整体支出的自评报告、资料、数据的收集整理、汇总，并按要求提交。
2.组织实施
为切实提高财***资金使用效益，全面推进部门预算绩效管理工作，我局加强领导，高度重视，成立呈贡区城市更新改造局预算绩效管理工作协调小组，项目组成员通过搜集项目决策、项目管理、项目绩效结果的相关文件、数据及资料；与相关人员了解并核实部门整体支出的实施情况。结合自评工作情况，得出部门整体支出实施自评分，并撰写出部门整体支出绩效评价报告。
3.分析评价
在领导小组的正确领导下，部门整体支出得以正常推进。项目实施过程中，项目依法依规，按照基本程序进行，保障了项目资金效益最大化。项目完成后，对项目的实施情况逐项进行分析，总结好的经验和做法，对效益不好、实施实施过程中发现的问题，提出整改方案，限期整改。在此基础上，对整个项目的实施情况作出总体评价。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析
在部门整体支出实施过程中，加强成本控制，本着厉行节约的原则，严格规范各项开支，按照征地拆迁补偿标准进行补偿，依法依规完成征地拆迁工作，完成全部财***预算安排资金，不超范围、超预算支出。通过征地拆迁改造，及时、足额兑现征地拆迁补偿款，保障了被拆迁人的合法权益，维护了社会稳定。
2、效率性分析
完成区委、区***府下达的年度目标任务及主要领导交办的有关工作，按照征地拆迁项目进度要求，按时完成征地拆迁工作，加快基础设施建设，保障施工项目顺利进行，创造良好的投资环境。
3、效益性分析
通过征地拆迁改造，拉动新区城市基础设施建设投资需求，刺激居民消费，增加社会总需求，带动新区商业和生产的发展。改善拆迁群众的居住环境，提高居住的生活水平。
该项目已按绩效目标完成，根据《20xx年部门整体支出绩效自评指标评分表》对相关指标评价公式计算，自评得分99分，自评为优。
四、存在的问题
呈贡区老旧小区改造二期项目实施因本次实施小区数量多，老百姓需求不一致，改造方案各有重点和差异，前期推进所需时间长，影响预算执行进度。
五、有关建议
1、严格执行财务管理制度，规范会计核算。
2、定期公布预算资金执行进度，确保资金按预算执行。
3、按***策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。
4、应加强对项目资金的监督，确保专款专用，杜绝挤占、挪用和资金滞留问题的发生。
六、其他需要说明的问题
无
项目综合绩效评价报告 17
一、项目概况
（一）项目名称
南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目
（二）实施机构
项目实施机构为南岳区第一人民医院。
（三）建设地点
建设地点位于南岳区天子山北路。
（四）建设内容
新建1栋综合医技大楼，设置病床300张，用地面积34500.00m2，建筑面积33900.00m2；其中，地上建筑面积31400.00m2，地下建筑面积2500.00m2，绿地面积13800m2，停车位230个。内容主要包括医疗用房、保健用房、辅助用房、地下停车场及配电房、发电房、空调机房、医疗设备购买、配套进出口道路工程（天子山北路）等相关附属设施建设。
（五）建设工期
项目建设工期为24个月（20xx年2月-20xx年1月）。
（六）建设投资
本项目可研批复总投资为32141.43万元，其中工程费用25464.71万元，工程建设其他费用3622.36万元，预备费1454.35万元，建设期利息1600.00万元。
二、事前绩效评估
（一）项目实施***策依据及申报债券需求合理性
1、项目实施必要性
（1）本项目的建设是满足当地卫生事业发展的需要
医药卫生事业关系亿万人民的健康，关系千家万户的幸福，是重大民生问题。深化医药卫生体制改革，加快医药卫生事业发展，适应人民群众日益增长的医药卫生需求，不断提高人民群众健康素质，是贯彻落实科学发展观、促进经济社会全面协调可持续发展的必然要求，是维护社会公平正义、提高人民生活质量的重要举措，是全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的一项重大任务。
中共中央、***《关于深化医药卫生体制改革的意见》提出了“有效减轻居民就医费用负担，切实缓解看病难、看病贵”的近期目标，以及“建立健全覆盖城乡居民的基本医疗卫生制度，为群众提供安全、有效、方便、价廉的医疗卫生服务”的长远目标。
随着城乡居民基本医疗保险取得突破性进展，当地群众对医疗服务的需求不断提升，医院住院病人不断上升，原有医疗设施已经无法满足医院发展的需求，本项目的建设势在必行。
（2）项目建设是加快医疗卫生事业发展的大势所趋
近年来，***中央、***从医疗卫生事业发展规律和广大人民群众需求出发，做出了积极发展医疗社会卫生服务的重要决策和部署。《***关于发展城市卫生服务的指导意见》中也指出，我国要以提高人民群众健康水平为宗旨，努力构建以社区卫生服务为基础的新型城市卫生服务体系，提高公共卫生和基本医疗服务能力，把发展社会医疗卫生作为重中之重，并解决群众“看病难”、“看病贵”等一系列问题。“医疗卫生事业是造福人民的事业，关系广大人民群众的切身利益，关系千家万户的幸福安康，也关系经济社会协调发展，关系国家和民族的未来。在经济发展的基础上，保证人民群众公平享有公共卫生和基本医疗服务，是实现人民共享改革发展成果的重要体现”，由此我们可以看出加快医疗卫生事业发展、提高公共卫生和基本医疗服务能力是我们现在的任务和目标，而该项目建设符合国家加快发展城市医疗卫生服务的***策，是南岳区加快发展城市医疗卫生服务的迫切需要。
（3）项目建设是进一步造福广大人民群众的生命健康工程
本项目建设既是南岳区改善医疗环境条件的“民心工程”，也是救治广大疾病患者的“生命工程”这是各级***府的期盼，也是广大人民的心愿。
综上所述，该项目的建设是十分必要且迫在眉睫的。
2、项目建设公益性
项目将改善当地医疗卫生环境，提升区域医疗卫生供给能力，为实现人人享有基本医疗卫生服务和全面建成小康社会提供坚实保障，其影响是积极的。本项目建成后，将有效改善南岳区第一人民医院的基础设施条件、医疗环境，增强医院的***水平，满足广大患者不断提高的就医需求，提高医院对公共卫生事件的应急处置能力和对病人患者的救治能力。本项目是一项利民的公益性工程，社会效益好，对医疗事业的发展将产生积极的影响。
3、项目预期收益来源
本项目预期收入主要来源为床位服务收入。
（二）项目建设涉及领域方向合规性和前期手续完备性
1、项目所属领域
南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目属于社会事业领域。
2、项目立项批复情况
南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目已于20xx年7月23日年取得南岳区发展和改革局下发的《关于南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目可行性研究报告的批复》（岳发改〔20xx〕60号）。
3、项目前期工作开展情况
本项目于于20xx年6月30日取得南岳区自然资源局下发的《关于南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目的用地选址和规划意见》，20xx年8月9日取得南岳区委***法委员会下发的《关于南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目社会稳定风险评估报告的批复》，于20xx年9月3日取得衡阳市生态环境局南岳分局《关于南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目的审查意见》，于20xx年10月11日取得《关于南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目初步设计的批复》。
（三）资金平衡方案科学性及合理性
1、资金筹措方案
项目总投资32141.43万元，用于项目支出的资本金12141.43万元，占比27.78%，财***资金根据施工进度逐步到位。拟申请发行***府专项债券资金20000万元，占比62.22%。本次拟申请发行拟申请发行20000万元。
2、债券投资计划
本项目于20xx年拟申请发行***府专项债券资金20000万元，发行期限15年，为20xx年1月-2036年12月。
3、项目融资平衡情况
（1）收入测算
本项目营业收入包含门诊收入和住院收入。本项目建成后，其经营收入分别如下：
本项目收入依据参考衡山县中医医院、衡阳市妇幼保健院、衡山县人民医院等衡阳市周边医院收费标准及就诊人次，同时，营业收入按照国家卫计委《我国卫生和计划生育事业发展统计公报》、《医疗服务价格管理规定》等国家、省市有关***策等文件进行估算。
(1）单价：根据2020年我国《卫生健康事业发展统计公报》，医院次均门诊费用324.4元，人均住院费用10619.2元。南岳县处于中部湖南省，项目建成后将成为衡阳市南岳区最大的公立医院，同时参考周边衡山县中医医院等相关情况，本项目门诊、住院费用按照平均水平60%左右计算，项目门诊每人次每年平均支付医疗费用暂定为190元，住院每人次每年平均支付医疗费用6300元。
(2）人次：根据2020年我国《卫生健康事业发展统计公报》，2020年医院出院者平均住院日为8.5日（其中：公立医院8.4日）同时参考周边衡山县中医医院等相关情况，按照平均住院天数按8天计算，本项目新增300床规模预计年住院人次将达到13687.5（300x365/8）人次。门诊人次按2:1的诊床比估算，年门诊人次将达到219000（300x2x365）人次。同时，本项目建成后门诊人数按5%递增（衡阳市人口自然增长率同比增长），到2028年达到峰值。考虑到运营前两年作为过渡期，病床使用率分别取80%和90%。
综上，债券存续期内，总收入为119485.10万元。
（2）成本测算
本项目的主要成本包括人员工资、管理费用、营业费用、维护维修费用。
(1）人员工资
按综合医院组织编制原则（（78）卫医字1689号），本医院暂定配备职工人数为390人（1:1.3），2020年衡阳市城镇非私营单位从业人员年平均工资为68045元；其中，在岗职工年平均工资70240元，本项目按照人均工资10.00万元/年（包含福利）估算，工资标准考虑每三年上涨5%。
(2）外购药品及辅助材料
参照衡山县中医医院、第二人民医院等同类型项目，外购药材及辅助材料按照营业收入的20%计取。
(3）管理费用
按照国家计委《建设项目经济评价方法与参数》（第三版，国家***，建设部，中国计划出版社）规定以营业收入的1%估算。
(4）维护维修费用
根据国家计委《建设项目经济评价方法与参数》（第三版，国家***，建设部，中国计划出版社）规定，固定资产修理费用计入当期损益，本项目修理费用按固定资产投资的1%计提。
债券存续期内，项目成本费用为96047.93万元。
（3）项目净收益
债券存续期间，项目预期收入为119485.10万元，预期运营成本为80501.31万元，项目净收益可用于融资平衡的资金为38983.79万元。
4、项目偿债计划可行性及偿债风险点分析
（1）项目偿债计划可行性分析
本项目拟发行***府专项债20000万元，发行期限为15年，15年期债券年利率按4%测算,债券偿付方式为每半年付息一次，到期一次性还本。本项目融资还款本息合计32000万元，本息覆盖比1.22倍，项目预期收益可以覆盖本息，项目有较好的偿债能力。
（2）偿债风险点分析
项目存在影响项目施工进度或***策运营的风险、项目收益的风险、影响融资平衡结果的风险等因素，通过实施单位采取合理可控的风险控制措施能够有效地规避、减轻相关风险的发生，经评估项目风险可控。
(1）社会稳定风险
风险描述：社会稳定风险的形式包括社会治安、群众信访、安全生产施工等形式。一般情况下，本项目社会稳定问题产生之初，其表现多是电话、走访等形式中的一种或几种方式，比较缓和。但随着事态发展或者突发环境污染和施工安全事件时，也有可能朝着阻挠施工、上访等严重恶性社会稳定问题的发展，特殊情况下甚至发展为小规模事件。
正常情况下，社会稳定问题出现的症结是发起者为了维护合法利益，表达诉求的一种方式之一，本身不会对社会造成不良的影响。但如果演变成恶性的事件，其对社会稳定的影响将是无法估量的。对工程项目建设来讲可能会分散建设精力、增加投入、延迟工期、工程停工、甚至造成破坏；对社会来讲可能会打乱居民正常生活、妨碍社会正常运转、扰乱社会治安、影响社会稳定等。
应对措施：根据类似项目实施过程中易发生的社会稳定风险的经验判断，并结合本项目对工程的具体要求进行分析评价，本项目可能会引发社会稳定风险的内容主要有以下几个方面：
①项目合法性、合理性及可行性质疑的`风险
经前面的分析和说明，本项目有充分的***策、法律依据，坚持严格的审查审批和报批程序，并经过严谨科学的可行性研究论证，立项合法，程序完备，建设规模、设计方案合理可行。因此，因质疑本项目合法性、合理性及可行性而引发社会稳定风险的可能性不存在。
②对运行期环境影响不适应的风险
项目在正常运行期不存在噪声、废气以及不经处理的废水排放，项目运行期间内对于周边交通等环境问题也不存在大的影响，不会引发上访或事件，所以在工程运行期不存在社会稳定风险。
③其他因素引起的风险
项目在落地建设过程中，可能会遇到当地施工队伍或非直接利益相关人以各种非正当理由设置障碍、恶意阻挠施工、刁难施工单位，意在谋取非正当或非法利益的情况；在项目正常运行期也可能会出现设备仪器被盗或被破坏的社会治安问题。该类问题将对项目建设的工期进度、工程质量、设备正常运行造成较大影响，带来极为不好的社会影响。如此情况发生，为防止事态恶化，将立即报告当地治安管理部门，依托治安管理部门的力量，为项目建设保驾护航。
本项目通过对以上几方面社会稳定风险内容的排查，对项目合法性、合理性及可行性的质疑及工程运行期环境影响都不会引发社会稳定风险；只有工程施工期环境影响及社会治安问题存在社会稳定风险的可能性，但都属于低风险，在采取相应措施后能够降低发生几率或消除风险，具有较高的可控性。
(2）工程建设风险
风险描述：根据工程施工步骤分析，本项目施工期可能引发社会稳定风险的因素大部分集中在成井过程，即成井过程中对周边环境的影响引发的风险，主要体现在噪声影响、废气排放、泥浆排放、材料堆放、交通影响等对附近居民和单位生活生产的影响以及安全文明施工等几个方面。
应对措施：施工期内，须严格按照有关规定，采用低噪施工机具、合理安排施工场地、加强各个环节施工管理，必能将施工对周边环境的影响降到最低，将由此带来的社会稳定风险降到最低。
(3）项目收益与预期存在差异风险
风险描述：由于资金筹集不到位或者其他原因未能使项目如期投入运营。
应对措施：积极筹措资金并对项目的进度进行有效的监督管理。
(四)项目事前绩效评估审核认定结果
综合项目前期工作开展情况、预期收入、成本以及还本付息情况，南岳区第一人民医院综合医技大楼及配套建设项目通过事前绩效评估审核，建议予以入库。
三、还款保障措施
（一）根据《***关于印发地方***府专项债务预算管理办法的通知》（财预〔20xx〕155号）规定，专项债务应当有偿还计划和稳定的偿还资金来源。专项债务本金通过对应的***府性基金收入、专项收入、发行专项债券等偿还。专项债务利息通过对应的***府性基金收入、专项收入偿还，不通过发行专项债券偿还。专项债务收支按照对应的***府性基金收入、专项收入实现项目收支平衡。
（二）根据《***办公厅关于印发地方***府性债务风险应急处置预案的通知》（国办函〔20xx〕88号）规定，对地方***府债券，地方***府依法承担全部偿还责任。市县财***将根据《***关于印发<地方政府专项债务预算管理办法〉的通知》（财预〔20xx〕155号）规定，及时按照转贷协议约定向省级财政部门缴纳本级应当承担的还本付息资金，由省级财政部门按照合同约定及时偿还专项债券到期本息。如偿债出现困难，将通过调减投资计划、调整预算支出等措施偿债。未及时足额向省级财政部门缴纳专项债券还本付息资金的，省级财政部门可以采取适当方式扣回。
项目综合绩效评价报告 18
一、基本情况
（一）项目背景、内容。
1、立项背景
为了进一步改善丰都投资环境，提高丰都城市现象，需要对县城的整体形象进行提档升级。横四路作为丰都县城的重要组成部分，体现了城镇形象和文化，与人民生活息息相关。整治横四路主次干道对于改善丰都县城镇的整体形象，增强城镇的集聚效应和辐射功能，吸引人流、物流、资金流和信息流向城区聚集，对减轻城市交通压力、促进全县经济发展，加快稳定脱贫和全面建设小康社会起到极其重要的作用。
经渝发改地【20xx】291号批复，丰都县横四路综合改造工程予以立项。
2、项目建设规模及建设内容
综合改造峡南溪路、双桂路、延生路，雪玉路、龙河路等5条主干道和平都西路、南天湖西路、南天湖中路、南天湖东路、平都东路、滨江东路、滨江西路等7个片区次干道，道路全长19.8千米；景观改造涉及4个广场、2个公园、1个游园、2个节点，面积26.9万平方米。主要建设内容包括：人行道改造，道路及管网建设、挡墙护坡治理、广场及景观提档升级，公园、游园及节点工程整治，灯饰改造，店招地安排及环保设施建设和市***绿化等。
（二）项目资金情况。（项目资金到位、资金执行和管理等情况）
20xx年丰都县横四路综合改造项目资金600万元，其中：中市600万元，县本级财***配套资金0万元，共计600万元，均投入到该项目，投入资金600元，资金到位率100%。
（三）绩效目标。（设定预期目标情况）
1、总体目标
整治道路环境改造16.1KM，景观改造240847.4平方。
2、总体绩效目标设定值
数量指标：改造路面面积6500（平方米），整治道路1.433（KM）；
质量指标：工程质量合格率100（%），项目验收通过率100（%）；
时效指标：项目按时开工率100（%），项目按时验收率100（%），年度预算执行率80（%）；
成本指标：实际完成投资控制在概算内的项目比例100（%），项目调整概算程序完备率100（%）；
经济效益：促进城镇居民人均增收额50（元）；
社会效益指标：城镇人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群众就业岗位20（个）；
可持续影响指标：城镇移民人均可支配收入年增长了6（%），项目完成后正常运行比例100（%）；
服务对象满意度指标：农村居民对项目的满意度95（%），农村移民对项目的满意度95（%），相关信访问题化解率95（%）。
3、年度绩效目标设定值
数量指标：改造路面面积6500（平方米），整治道路1.433（KM）；
质量指标：工程质量合格率100（%），项目验收通过率100（%）；
时效指标：项目按时开工率100（%），项目按时验收率100（%），年度预算执行率80（%）；
成本指标：实际完成投资控制在概算内的项目比例100（%），项目调整概算程序完备率100（%）；
经济效益指标：促进城镇居民人均增收额50（元）；
社会效益指标：城镇人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群众就业岗位20（个）；
可持续影响指标：城镇移民人均可支配收入年增长了6（%），项目完成后正常运行比例100（%）；
服务对象满意度指标：农村居民对项目的满意度95（%），农村移民对项目的满意度95（%），相关信访问题化解率95（%）。
（四）部门（单位）职能职责。
主要负责城市规划区（除风景名胜区和水天坪工业园区）的城市开发建设服务工作。具体职责任务：负责管理和经营***府授权范围内的国有资产，确保保值增值；负责县***府确定的城市基础设施和城市开发建设、改造更新项目进行投资、建设；负责所属区域城市基础设施建设、城市开发建设项目管理，并组织实施工程的竣工结算、财务决算等工作，以发挥城建资金最佳的投资效益；负责所属区域统筹城市建设和开发等其他工作。
二、绩效目标完成情况分析
（一）总体绩效目标完成情况分析（对照总体目标分析全年实际完成情况）。
已完成利民中医院至环保局段道路升级改造，累计完成道路升级改造约700米长，完成人行道铺装约3600平方，栽种桂花树176棵，安装路灯64盏。
（二）绩效指标完成情况分析
数量指标：改造路面面积6000（平方米），整治道路0.7（KM）；质量指标：工程质量合格率100（%），项目验收通过率100（%）；
时效指标：项目按时开工率100（%），项目按时验收率100（%），年度预算执行率80（%）；
成本指标：实际完成投资控制在概算内的项目比例100（%），项目调整概算程序完备率100（%）；
经济效益：促进城镇居民人均增收额50（元）；
社会效益指标：城镇人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群众就业岗位20（个）；
可持续影响指标：城镇移民人均可支配收入年增长了6（%），项目完成后正常运行比例100（%）；
服务对象满意度指标：农村居民对项目的.满意度95（%），农村移民对项目的满意度95（%），相关信访问题化解率95（%）。
（三）评价结果
本项目自评得分94分，评价等级为优，达到预期绩效目标。
三、存在问题
（一）项目管理方面的问题
居民意见不一致，导致施工难。
（二）资金使用方面的问题
无
（三）项目绩效方面的问题
绩效管理经验不足，项目的部分成果无法用指标形式表示；在绩效考评指标的设计上，有待完善。
（四）其他方面的问题
无
四、下一步改进措施
与相关部门联系，尽量协调统一居民意见，顺利施工。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
绩效自评结果将在丰都县人民***府公众信息网站上进行公开，绩效评价结果与下年度资金安排直接挂钩。
六、其他需要说明的问题
无
项目综合绩效评价报告 19
一、基本情况
（一）项目内容：县中医院住院综合楼总建筑面积12938.13平方米，其中地上面积8709.49平方米，地下面积为4228.64平方米，拟建地上15层（不包括转换层），地下2层。
（二）项目资金情况：根据丰都县财***局和丰都县卫生健康委《关于下达2020年卫生领域中央基建投资和市基建统筹资金的'通知》（丰财建［2020］64号），目前总投资7564万元，其中，中央预算内投资补助5000万元，市基本建设统筹资金补助1250万元，县级投资1314万元。
（三）绩效目标：完成改建中医院住院综合楼，内容包括住院大楼、地下车库以及其他配套设施建设，总建筑面积12939平方米。
（四）部门（单位）职能职责：由县中医院委托县宏丰公司为第三方代建单位，宏丰公司负责组织实施项目建设。
二、绩效目标完成情况分析
（一）总体绩效目标完成情况分析：按照既定目标有序推进项目建设，截至目前完成了高边坡治理、地下车库和主体工程建设，目前正在装饰装修阶段。已付基础监测费、工程监理费、主体材料检测费、民工工资、工程进度款和项目前期相关费用等2450万元。该项目资金的管理和使用按照资金使用方案，坚持专款专用原则，无截留、挤占、挪用专项资金情况，全部支出使用合法票据，所有支出均通过转账结算。
（二）绩效指标完成情况分析
完成了建筑主体工程建设，建筑面积为12939平方米，各项分部验收和质量检测合格率为100％，工程完成量为70％，配套设施完成率为80％，工程按期完成率为100％。因项目尚未完全竣工交付使用，效益指标无法获取。
（三）评价结果
本项目自评得分95分，达到了预期绩效目标。
三、存在问题
（一）项目管理方面的问题：因项目主体和装饰装修分开实施，存在交叉施工现象，导致不同程度对工期产生了影响。
（二）资金使用方面的问题：工程进度款未能按期拨付。
四、下一步改进措施
施工过程中加强各方协调，保证工程按照预定工期如期完工投入使用，尽早在为全县居民健康服务中发挥效益。
五、其他需要说明的问题
项目在实施过程中接受各级巡视、审计和财***监督，未发生各种违规违纪问题。
项目综合绩效评价报告 20
一、项目基本情况
为适应新的融资形式，保山市积极研究新***策，在省住建厅和省财***厅的大力支持下，我市紧抓机遇、积极争取，于20xx年8月22日我市成功发行保山中心城市青华湖片区棚户区改造项目（二期）专项债券8亿元，20xx年9月29日开始兑付房屋征收补偿费。项目总投资108904.35万元，拆迁户数1611户，拆迁面积188658平方米，全部采用货币化安置。20xx年保山市财***局共下达我局棚户区改造资金3032万元，用于支付该项目专项债利息。
二、项目绩效自评工作开展情况
根据《保山市财***局关于20xx年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财***绩效评价有关事项的通知》（保财预〔20xx〕4号），为贯彻落实***的十九大“全面实施绩效管理要求”，不断提高认识，切实加强绩效管理工作的组织领导，保山市住房和城乡建设局建立了规范的内部工作机制，明确业务科室为单位内部绩效管理的直接责任主体，综合办公室负责绩效管理的组织实施和监督。按照“谁主管、谁使用、谁负责”的原则，市住房城乡建设局住房保障科为该项目绩效管理的'直接责任主体，综合办公室负责绩效管理的组织实施和监督。
三、项目绩效实现情况
（一）项目资金情况
1．项目资金到位情况。
根据《保山市财***局关于下达棚户区改造项目资本金预算的通知》（保财预〔20xx〕250号）等文件下达资本金3032万元，专项用于偿还债券本息。
2．项目资金执行情况。
20xx年保山市住房和城乡建设局共支付保山中心城市青华湖片区棚户区改造项目（二期）3032万元。
3．项目资金管理情况。
为了进一步加强单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，保山市住房和城乡建设局制定了财务管理制度经费报销办法、预(决)算管理办法、资产管理办法、专项资金管理办法、差旅费管理办法、会议费管理办法、财务报销管理办法等一系列管理措施。具体有《保山市住房和城乡建设局支出报销审批制度》、《保山市住房和城乡建设局财务管理制度》、《保山市住房和城乡建设局专项资金内部管理暂行制度》、《保山市住房和城乡建设局预算管理规定》、《保山市住房和城乡建设局***府采购管理制度》、《保山市住房和城乡建设局差旅费管理办法》、《保山市住房和城乡建设局会议费管理办法》、《保山市住房和城乡建设局培训费管理制度》等。
（二）项目绩效指标完成情况
1．产出指标完成情况。
及时拨付专项债利息3032万元。
2．效益指标完成情况。
通过棚户区改造项目的实施，有效改善了棚户区群众住房条件，缓解了城市内部二元矛盾，提升了城镇综合承载能力，促进了经济增长与社会和谐。同时，对本区域发展及与周边区域的经济协作起到了积极的推动作用。
3．满意度指标完成情况。
通过棚户区改造，进一步改变了居住环境，大幅度提升城市品质，通过对被征迁群众进行问卷调查，群众对棚户区改造征迁工作满意度均比较高，达到了90%以上，对于群众信访，相关部门给予及时处置，及时给予信访群众回复。
四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施
绩效目标已完成。
五、绩效自评结果
我局对该项目评价得分为100分，整个项目运行顺畅。保山市住房和城乡建设局紧紧围绕市委、市***府的安排部署，继续保持拼搏进取的精神状态、苦干实干的工作作风，全力推进各项工作，达到预期目标，今后，我局将进一步采取措施，加强项目资金管理，保障***策落实到位，确保资金使用安全、规范、有效。
六、结果公开情况和应用打算
财***支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财***支出管理，合理配置公共资源，优化财***支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段，保山市住房和城乡建设局将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，保山市住房和城乡建设局将在***府的网站公开项目绩效自评报告及项目自评表。
七、绩效自评工作的经验、问题和建议
(一)管理制度有待完善和健全。
在全面认真梳理保山市住房和城乡建设局现行各项财务规章制度和管理办法的基础上，发现我局对权力集中的部门和岗位未严格定期轮岗，在今后的工作中我局要以建立和实施全面、完整、规范的内部控制制度为抓手，完善全面涵盖预算、收支、***府采购、资产、建设项目五大业务控制的内部流程控制，对权力集中的部门和岗位定期轮岗，实行分事行权、分岗设权、分级授权，防止权力滥用，持续稳步建立完善保山市住房和城乡建设局内部控制制度体系。
(二)项目绩效指标不够完善。
由于实施绩效评价时间不长，未能根据绩效自评情况，进一步补充完善绩效评价指标，未形成部门与行业的绩效评价指标库，保山市住房和城乡建设局将进一步加强预算管理，细化项目的实施方案，明确资金使用标准和依据，不断完善能全面反映项目产出、效果及效率的指标。建议逐步通过***府购买服务，引入第三方服务机制，在加强预算管理、完善绩效评价考核、健全内部控制林系、强化资产监督管理和规范会计核算等方面，全面提升专业化、规范化和精细化管理水平，提高财***资金使用效益。
八、其他需说明的问题
无。
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