学文网中小企业贷款篇1
笔者长期从事银行信贷业务和中小企业服务工作。笔者意识到，一方面不少企业反映贷款难，另一方面银行系统存差（存款减去贷款的差额）不断增加，这是什么原因？中小企业贷款难核心是“诚信”两个字。
笔者接触了大量企业发现：贷款难的企业普遍存在会计信息不真实、财务做假账、资本空壳、核算混乱。个别企业的欺诈行为和由此引发的抽逃资金、拖欠账款、逃废银行债务、恶意偷税欠税、产品低劣等问题总是在一定程度上影响了中小企业的整体形象，成为制约中小企业发展的突出问题。
中小企业“非恶意”不诚信表现有哪些？
由于整个社会信用机制不健全，造成相当企业被弄成为无诚信企业，剔除恶意欺诈和逃债外，善良的经营者被弄成无诚信企业的表现有哪些呢？
1、资本空壳
有的企业注册时为了将来贷款方便些，想办法把资本金搞大。如有一个科技型企业三年多来长期得不到贷款，来找我求贷。我一看报表，注册资本300万，市场供不应求，但长期投资100万，短期投资100万。目前为满足市场需求，急需贷款200万。按理企业产品有市场、有效益、应该得到贷款，但为什么二年来得不到贷款呢？我问：既然你自己的产品这么好，为啥要把200万元钱交别人“玩”？而别人“玩”了又无回报？经营者被触到痛处——企业实收资本应该只有100万，100万怎能空手套白狼（200万）呢？我劝告：先借60万，一点点做出信用来，再借也不难。如此，企业矛盾暂时得到解决。
2、抽逃税收
有一企业老板找到我，“我们的产品定单已订到2006年，销售很好，但缺资金，行长请借点钱给我吧。”我一看报表，年销售5.6亿，年利润109万，销售净利率只有0.0019%，我说你们利润这么低，还做什么啊，给银行打工（付息）都不够，你借什么钱啊？老板立马表白道“报表上是小了点，利润我已藏掉了，为了少交税，我少写了收入。”既然你无诚信，我怎么敢借钱给你？到时你不是照样可以耍我吗？据我所知，类似企业还真不少，最多的企业配了八套报表，对不同对象，变不同戏法，这样的朋友还敢交吗？
3、抱着金娃娃的赚不到钱
最典型是科技型企业，经营者手里拿了一大摞证书：国家创新证书、科技型企业A级证书、国家专利证书、国际检索报告证书、用户认可证书等等。这类企业以科学家、专利发明人为主，几个知识分子在一起，凑个十万、八万，加上无形资产，注册资金可达100万，要求银行贷款600万、800万。“我自己的费用全用在研发上，我的产品肯定有市场，求你借钱给我。”银行能贷吗？按照国家规定，银行对企业的贷款，一般不能超过资本金或净资产的1~1.5倍，即你有100万，我最多支持你150万。经营者不乐意了：“我的产品启动起码要600万。”我建议说：“既然产品这么好，我给你介绍合作伙伴，你出技术，人家出钱。”“那不行，这金娃娃是我终生的心血，我这一辈子全在这产品上了，我舍不得人家来分享我的成果。”多可怜啊！十多年了，你的产品还没有上马，再等两年，专利也失去保护期，人人都可以享受这知识产权，还发什么财？
4、应收账款或库存过大
有不少企业产品确实好，市场也不错，要命的是300万资本金的企业，应收账款高达900万。老板说，做生意都靠朋友帮，不好意思开口讨应收账款。账龄超过六个月，危险了；超过一年，要坏账了，你白给人打工了。有IT行业的、搞电脑的、库存高达500多万，还催着银行要借钱，你这电脑库存超过三个月，谁要呀。为什么只取华山只有一条路——光找银行呢，还不如赶快找找自己经营管理上的漏洞吧。银行信用有哪些？
一般来讲，银行对企业的信用度考察主要在四方面：
1、银行信用
包括结算信用和借款信用：
结算信用指申请借款企业在现金结算情况正常，未发生过违反结算纪律、退票、票据无法兑现和罚款等不良纪录。借款信用指申请借款企业有良好的还款意愿，曾发生过银行借款的，无逾期贷款或欠息等无力偿债现象。
特别要提醒的是：老板一定要亲自抓财务，有的企业因一时忽视忘记了还款日，还款期限一过，变成逾期，就在银行系统内变成了“黑名单”（上海的银行系统内部是联网的）。你一下变“黑”了，全市都知道。那怕你第二天想起来，再请求转期都难了，就算行长要帮你忙，也无能为力了。切记：有借有还，再借不难！
2、商业信用：包括申请借款企业在合同履约，应付账款债务的清偿上能恪守商家的诺言，不失信。
3财务信用：会计结算规范，会计报表真实可信，资产实在，无抽离现金或其他弄虚作假作为。
4、纳税信用：企业能按时上缴应纳税款，无偷、漏税等不良记录。以上是银行对借款企业信用度考察的四方面原则。
企业还要把握好以下12个指标：财务结构：
1、净资产与年未贷款余额比率。必须大于100%（房地产企业可大于80%）。
2、资产负债率。必须小于70%，最好低于55%.
偿债能力：
3、流动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在150%~200%较好。
4、速动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%.
5、担保比例。企业应该把有损失的风险下降到最低点。一般讲，比例小于0.5为好。
现金流量：
6、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上。
7、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上。
经营能力：
8、主营业务收入增长率。一般讲，如果主营业务收入每年增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期。如果该比率低于-5%，说明该产品将进入生命末期了。
9、应收账款周转速度。一般企业应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。
10、存贷周转速度，一般中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。
经营效益：
11、营业利润率，该指标表示全年营业收入的盈利水平，反映企业的综合获利能力。一般来讲，该指标应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。
12、净资产收益率，目前对中小企业来讲应大于5%.一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。中小企业怎样得到贷款？
时下，中小企业尤其是私营中小企业融资难是有目共睹的。相对讲，中小企业是社会的弱势群体，需要社会方方面面给予扶植。《中小企业促进法》最近的出台，为中小企业健康发展提供了法律保障。经营者要做好以下几点：
1、安分守己，决不越轨。
作为中小企业经营者，一定要重视诚信的市场价值，从现在做起，努力建立企业对外诚信形象，要安分守己，合法经营，决不越轨、耍小聪明，诚信守诺，企业的诚信形象将伴随你终生享用，为你带来意想不到的财富。
2、稳抓稳打，步步为赢。
经营中要量入为出，先测算盈利点和还款能力，50万的资本金不要提出200万的借款要求。借款期限也实事求是，一年能还的钱，不要打保票：“六个月够了”。另外有限的资金应集中做好主业，不要求全面开花、全面结果、一口吃成一个胖子。
3、把握工具，灵活运用。
面对经济全球化的趋势，经营者光懂自己的产品还不行，还要学习金融、财税知识、熟知金融工具，灵活营运金融产品。如银行贷款品种多样，有动产、不动产抵押贷款，有专利知识产权抵押贷款，有厂房设备抵押贷款，有自然人财产抵押或担保贷款，有出口退税税单抵押贷款，有标准仓单抵押贷款。对进出口企业来说，还可灵活运用银行贸易融资的种种品种，如票据贴现、信用证、买方信贷、保函等等。
企业融资也有多种渠道，有直接融资和间接融资。对直接融资来讲，科技型企业可以力争国家创新基金资助和贴息；也可吸收合作伙伴，参股入股，强强联合。对间接融资来讲，需添置大型设备的，可以搞融资租赁；短期资金紧缺的，可以在典当行调头寸。总之，条条道路通罗马，就看你怎么灵活运用。
4、认准一家，朋友交到底。
中小企业贷款篇2
1.外因：宏观经济形势的影响。虽然从总体上看，我国的经济基本面依然较好。但是，在经历了一个经济高速增长期之后，我国经济增速趋缓是一个不争的事实。根据国家统计局的宏观经济数据显示，2014年第一季度国内生产总值（GDP）比上年同期增长7.4%，创下了自2009年以来的同季最低增速，我国经济仍处于下行状态中。从全球的经济形势来看，世界经济下行的风险仍然持续存在。据国际货币基金组织2014年1月份估计，按照购买力平价法GDP汇总，2013年全球经济增长3.0％，比上年放缓0.1个百分点；据世界银行2014年1月份估计，按汇率法GDP汇总，2013年全球经济增长2.4％，比上年放缓0.1个百分点。今年一季度，外贸出口也出现了同比下降的情况。除了受宏观经济形势的影响，中小企业还要面临着原材料价格上涨、劳动力成本持续上升、高负税等各种问题。随着经济的发展和工人权利意识的提高，工人在选择企业时比以往会考虑更多，加之新一代的工人在观念上和老一辈存在差异，不仅对薪酬有了更高的期待，而且对工作环境、福利保障等也有了更高的要求。基于此，我国长江三角洲等地区一度出现了“用工荒”的现象，这一现象又倒逼企业增加工资薪酬以及附加在工资上的各类社保，劳动力成本持续上升。同时，为了控制通货膨胀，我国货币***策不断加大紧缩力度，由于银行间资金面紧张引发波及全国的“钱荒”，银行在对中小企业发放贷款时更为审慎，融资难使得中小企业雪上加霜。受到以上各种因素的影响，部分中小企业出现经营困难、资金链断裂的情况，导致贷款风险的集中爆发，最终形成银行的不良贷款。
2.内因：中小企业自身的局限性。在我国，中小企业数量多、分布广，浙江省更是集中的省份。大量的中小企业的存在激发了经济的活力，但由于其自身的局限性，也带来了贷款风险的爆发。中小企业的局限性主要体现在以下几个方面。一是规模小，抗风险能力弱。我国的中小企业的进入门槛较低，大多数为白手起家，从家庭小作坊的模式开始发展，逐步壮大，很多中小企业仍然保持着家庭经营的模式，企业的规模较小。根据《中小企业划型标准规定》，不同行业的中小企业的划分标准有所不同，以中小企业分布较多的零售业为例，中小微企业的标准为从业人员300人以下或营业收入20000万元以下。从规定中也可以看出，我国中小企业的规模并不大。此外，相较于美国、日本等发达国家，我国中小企业的寿命较短，平均寿命不足3年。同时，从家庭小作坊发展而来的中小企业，生产技术较为简单、产品的科技含量较低，大多数生产过程都是简单的仿造，创新的驱动力不强。加之部分企业主盲目地追逐利益，在同一地区，生产相同产品的企业往往比较集中，这也加剧了企业之间的竞争。二是组织体系不完善、财务制度不规范。中小企业的组织体系普遍不是很完善，缺乏完整的决策组织机构，企业内的重要职位往往由企业主及其亲属充任，决策的做出也是依赖于企业主自身对市场和经济环境的判断，企业主的个人能力及信用对企业的发展有着重大的影响。然而，我国中小企业的企业主文化素质普遍不高，大多不具备现代企业经营管理理念和经营管理方法，一旦决策失误，将对企业造成毁灭性的打击。同时，很多中小企业没有规范的财务制度，企业资金流转较为随意，企业资产和个人财产的界限模糊。对于企业财务这一重要的职位，企业主往往选择由自己信任的亲属担任，而这些人员大多没有接受过系统的会计专业培训，甚至缺乏基础的会计专业知识。还有部分企业主为了更加顺利地从银行获取贷款，虚报资产、夸大业绩，而不规范的财务制度、不对称的信息加大了银行贷款审查的难度，也容易引发贷款风险。
二、中小企业贷款风险控制措施
1.完善中小企业信贷风险评估体系。完善中小企业信贷风险评估体系能有效地降低贷款风险的爆发，该评估体系应该对贷前调查、贷款审查、贷款审批、贷款发放等各个环节进行动态评估，既对企业的贷款能力进行评价管理，又对贷款风险进行预测防范。针对中小企业规模小、抗风险能力弱、资金链较脆弱等特点，可以考虑将企业的担保能力纳入到对企业贷款能力的考核中。同时，综合考量企业主的个人信用以及企业的信用、行业发展前景、企业发展空间等，更加全面地对企业进行评估。充分利用计算机网络，将评估情况录入评估系统中进行动态监管，及时将整个贷款过程中的新情况记录在系统中，便于对贷款风险做出分析。在对企业的贷款能力作出全面评价的同时，还应当做好贷款风险的预测和防范工作。可以考虑对中小企业的贷款风险进行分级管理，如分为三级。一级风险是指该笔贷款业务可能存在某些潜在的风险，可能导致不良贷款的出现；二级风险是指存在一定的风险，已经有导致不良贷款出现的趋势，需要及时采取一定措施控制风险的扩大及有效化解风险；三级风险是指存在较大的风险，不良贷款将出现，或者预期损失严重，需要立即采取紧急措施化解风险，或者启动贷款退出程序以降低损失。贷款风险分级管理与贷款能力评价管理的有效结合，对于降低贷款风险的爆发有着积极的作用。
2.加强银企合作。贷款风险的出现，有部分原因是银行和中小企业之间的信息不对称以及中小企业财务制度的不规范。加强银企合作，一方面有利于银行对中小企业信息的全面掌握，另一方面也有利于企业的良性发展。首先，银行应当对所在区域内的中小企业进行初步了解，对该区域内中小企业的贷款能力做出预估，并根据所从事的行业、行业前景、产品的需求等对企业做出不同的分类，依据这些分类设计不同的金融产品，有针对性地进行管理。其次，加强对高新技术产业的支持，促进中小企业改进生产方式，推动中小企业创新。对于行业发展前景好，有实力的中小企业，银行应当加强贷款力度，满足企业对融资的需求。再次，加强贷后管理。对于已经发放的贷款，贷后管理的工作十分重要。银行应当监督企业对于贷款资金的使用，密切注意贷款资金的动向，监督企业按照贷款用途使用资金，对于不按照贷款用途使用的行为要及时提出改正建议，并将此行为做好记录，在企业评估和风险预测时作为影响因素加以考虑。最后，银行要发挥自身专业优势，引导企业建立规范的财务制度。规范的财务制度是反映企业经营状况的晴雨表。银行在对贷款发放的全过程应当告知财务制度的重要性，提高企业的意识，并且根据情况对企业提出建议，消除银行与企业之间信息的不对称。
中小企业贷款篇3
一、银行的贷款风险与中小企业借贷
对商业银行而言，资产管理要做到三性，即赢利性、安全性和流动性。安全性是指银行资产可按期回收本息的程度，即资产的风险。资产的风险主要有三类：一类是信用风险，指借款人不能履行借款合同到期偿还本息，或者银行投资证券时，证券发行人违约；第二类风险称市场风险，指当市场情况发生变化，出现一些不可控的因素与突发事件时，银行可能遭受的风险，如汇率的意外变动；第三类为利率风险，银行放贷或投资债券之后，利率发生变化带来的风险。一般的，期限越长的贷款面临的不确定因素就越多，故三类风险自然增大。早期的商业银行理论认为，银行只能提供季节性的、短期的贷款，不应提供长期贷款。后来随着金融工具的创新，银行也开始提供长期贷款，但主要面向大型企业，对中小企业仍然局限于短期贷款。
由于中小企业自身规模和经营的特点，中小企业融资模式主要表现为：（1）在融资渠道的选择上，比大企业更多地依赖内源融资；（2）在外源融资上，更加依赖债务融资，在债务融资中主要依赖来自银行等金融中介机构的贷款，根据Berger and Udell（1998）的研究，商业银行的贷款在所有类型和时期的中小企业中是仅次于业主出资的第二大融资来源；（3）中小企业的债务融资表现出规模小、频度高和更加依赖流动性强的短期贷款的特征。可见，商业银行的贷款对中小企业的发展至关重要。那么是中小企业本身的特点决定了其倾向于使用短期贷款融资而不需要长期贷款融资吗？答案显然是否定的。笔者对中小企业主的访问中，他们对于是否许需要融资的回答基本上分为两类：一种是暂时不需要融资；一种是急需融资。第一种回答并不表示企业真的就不需要融资、不存在融资缺口，而仅仅表示企业在原有规模上的运行不缺资金，并且企业暂时没有好的项目可以投资和扩展。而作第二类回答的企业则目前有很好的项目，需要资金来扩大规模或建立新的项目，这类资金需求基本上都是长期的。大企业除可以通过银行借贷外，还可以通过股票或债券市场等来筹集长期资金；但中小由于规模等方面的限制不可能通过股票或债券市场来融资，除业主的自有资金和利润积累等内源融资外，商业银行的长期贷款是中小企业进行长期投资的主要（甚至唯一的）资金来源。商业银行认为长期贷款风险高于短期贷款，而中小企业贷款的风险高于对大企业的风险，对于中小企业发放长期贷款就更为谨慎。因此两者之间产生了一个巨大的矛盾。那么商业银行对中小企业长期贷款的风险一定大于短期贷款吗？笔者认为这需要做具体而深入的分析。
二、贷款期限与风险
至今还没有学者对贷款期限和贷款风险的关系作过专门的实证研究，但Rhyne在1988年的一个研究为我们提供了很好的实证数据。其研究使用了来自SBA内部的1973至1983年10年间120052笔贷款的数据。SBA的内部数据详细的记录了每一笔贷款从发放开始到最后到期偿还或最后违约不能偿还的所有信息。
SBA是美国管理和促进中小企业发展的***机构，也是美国最大的中小企业信用担保机构。中小企业由SBA担保从商业银行获得的贷款，当企业不能按期支付本息时，商业银行就会要求SBA行使担保义务，SBA无条件从商业银行处购买这些坏的债权。SBA购买一笔贷款债权就等于一笔贷款发生违约。SBA的贷款购买率在其研究中被定义为SBA向商业银行购买的贷款数目与SBA担保贷款总数目的比，在数量上即等于贷款违约率。
Rhyne按照贷款期限将SBA所担保的贷款分组，然后统计期限相同的每组贷款的购买率。1年、5年、7年和10年期贷款的平均购买率（即违约率）分别为77%、238%、247%和246％。由这些数据通过简单计算我们可以得出这样结论：期限短贷款的风险反而高。
对于不同期限的贷款，企业的决策行为不同。短期贷款一般用于弥补短期运营资金的不足，比如用于购买原材料、支付工资等；而长期贷款往往用于固定资产投资、技术更新等。企业在决定进行长期贷款融资时，会经过仔细的调研、全面而谨慎的可行性分析；对未来的前景、现金的流量有一个合理预测；会对长期贷款的偿还做出周密的计划。而短期贷款，往往是由于短期出现资金缺口才借入，在决策上相对于长期贷款比较草率。可见从企业不同的决策行为来看，短期贷款的风险性会较长期贷款大。
贷款生命周期和企业产品生命周期的关系。笔者把贷款生命周期定义为一笔贷款从银行借出开始到最后企业还本付息或最后违约不能偿还止的整个过程。在整个生命周期的不同阶段（如第一两年，最后的一两年）的贷款出现违约的可能性不是平均分布的，但存在一定的规律。长期贷款投资于固定资产，用于推出新项目、新产品，与贷款企业的产品生命周期存在一定的关系。一个新产品进入市场往往会经过导入期、成长期、成熟期和衰退期几个阶段。导入期是企业是否成功的关键时刻，导入期失败就意味着项目的失败。这一时期，企业的基本财务特征为产品销售额很低，基本处于亏本或微利状态，现金流量为负，仍需要资金投入。企业度过导入期进入成长期以后，销售量开始剧增，开始出现利润，并逐渐增长，现金流量适度，一般情况下不需要外部资金投入。进入成熟期以后，销售量开始达到顶峰，利润和现金流入量都很高。进入衰退期后，销售量、利润和现金流量都开始下降，但是企业在这个阶段应该已有大量的资金积累。从整个产品的生命周期来看，企业导入期失败的可能性最大；与产品生命周期相对应，企业在财务上一个新产品推出的第一两年比较紧张，然后逐渐慢慢好转。假如贷款生命周期和产品生命周期的起点正好相同，那么一笔贷款的第一两年违约率会比较高，然后会逐渐下降，Rhyner的研究刚巧在实证上印证了这一点，不论是5年、7年还是10年期限的贷款，大致在整个生命周期的第2年违约率发生的可能性达到最高，然后慢慢下降。同时企业产品生命周期各阶段的财务特征表明，企业在产品生命周期的成长期、成熟期和衰退期从外界借入资金的可能性较小；企业最有可能在新产品的导入期或导入期前从外界借入不同期限的贷款。因此短期贷款不均匀地承担了企业财务风险较大的那段时间，而没有享受企业产品生命周期后期的“太平盛世”。因此，从贷款生命周期与产品生命周期的角度来看，短期贷款的风险性会较长期贷款要大。
不同期限的贷款对于企业管理者产生的激励不同。短期贷款使得企业管理人员的管理具有短期性和被动性；而长期贷款可以让企业管理者根据管理的需要，对企业的生产和现金流量做出长期的规划和安排。从治理的角度来看，长期贷款可以带来长期的激励和约束，从而提高企业的效率。短期贷款产生的激励具有短期性和脆弱性，企业管理者更容易从事风险较大的经营活动。从而导致短期贷款的风险性增大。
三、结论与建议
中小企业贷款篇4
1淮南市小额贷款公司的发展现状
自2008年10月小额贷款公司试点开始以来，至今淮南市有小额贷款公司18家、注册资本5.7亿元。今年1-8份累计投放贷款616笔、金额5.69亿元，8月末贷款余额5.71亿元，比年初增加0.55亿元。由以上数据可知，该市小额贷款公司业绩突出，其中，市区内前十位贷款客户主要集中在煤炭经营、建材和商贸领域，表明该市小额贷款公司信贷资金投放具有明显的行业相关性。小额贷款公司贷款手续简便快捷，方式灵活多样，以信用贷款和保证贷款为主。
2小额贷款公司对淮南市中小企业融资问题的作用
促进中小企业稳健发展对建设幸福淮南具有重要作用。然而融资难一直是中国中小企业发展的瓶颈，安徽省淮南市也不例外。2008年淮南市小额贷款公司的出现对于解决中小企业融资难问题发挥了一定的作用，使该市中小企业一直以来的融资难问题有了新的解决方向。有人说，小额贷款公司是中小企业融资的桥梁；也有人说，小额贷款公司是中小企业融资的及时雨；还有人说，小额贷款公司工作成为破解融资难题、为中小企业提供融资服务的一支新生力量。小额贷款公司解决的是一些短期、分散、小额的资金需求，更加符合中小企业融资特点，因此其对中小企业的资金支持具有不可替代的影响。近几年来，小额贷款公司在一系列***策的支持下，经营实力显著增强，在缓解中小企业融资难方面，发挥了越来越明显的作用。小额贷款公司具有数额小、周期短、审批快的显著特点，贷款无需第三方机构评估，贷款期限、还款方式灵活。这些优势有效的缓解了中小企业在生产经营过程中遇到的融资难问题，成为银行开展中小企业金融服务的有益补充。
二淮南市小额贷款公司在解决中小企业融资过程中存在的问题及相应的决策
1小额贷款公司在中小企业融资过程中面临的主要问题
小额贷款公司的出现，解决了很多中小企业融资难的问题，在一定程度上改善了中小企业的融资现状。但和普通商业银行一样，小额贷款公司在解决中小企业融资问题的过程中也存在众多的问题。小额贷款公司不明确的法律地位致使其不能顺利的发展。迄今为止，小额贷款公司的发展只是依据地方***府、人民银行和国家银监会制定的一些文件。因此，小额贷款公司很难有效保护自身利益。相关***策不完善、监管不够力度。各地出台的***策，大部分是对小额贷款公司限制和监管，鼓励和扶持***策少，繁琐的审批程序和过高的进入壁垒等不利因素严重阻碍了该市小额贷款公司的发展。小额贷款公司的管理水平低，运作不规范，治理机构有待完善。首先，工作人员专业素质参差不齐，工作技能专业性不够，多数工作人员缺乏经验且无岗前培训。其次，制度不完善，运作不规范。小额贷款公司因为没有明确的法律地位，工作程序比较随意，不遵循国家规定，时常发生违规操作。最后，预防和控制风险的能力有待提升。作为金融机构衍生物的小额贷款公司，也属于高风险产业。另外，利率的波动也会影响小额贷款公司的运作。
2解决小额贷款公司在中小企业融资过程中面临的主要问题的对策
中小企业贷款篇5
一、中国小额贷款发展规模概述
（一）小额贷款公司设立的背景概述
我国城市与农村、现代工业与传统农业之间“二元经济”格局的存在，使广大的县、乡、镇等农村地区金融机构和金融服务非常欠缺。一方面，农村网点少，无法为“三农”（农业、农村、农民）经济的发展提供宽松的融资环境，满足快捷便利、低成本的融资需求。另一方面，商业银行的信贷资金流向具有更强风险抵御能力的大型企业或者其他领域，使中小企业特别是微型企业面临着融资难题。民间借贷虽然在一定程度上满足了中小企业的融资需求，但是这种游走于正规金融机构外的融资方式缺乏规范，风险横生。小额贷款金融机构便是在这样的背景下出现的，意在培育竞争性的农村金融市场，满足中小企业的融资需求。
2004年年底，***《进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干***策的意见》（俗称中央一号文件），提出有条件的地方，可以探索建立更加贴近农民和农村需要、由自然人或企业发起的小额信贷组织。2005年，小额贷款公司在四川、贵州、山西、陕西、内蒙古五个省（自治区）率先试点。2008年中国银监会、中国人民银行联合了《关于小额贷款公司试点的指导意见》（以下简称《指导意见》），标志小额贷款公司在我国的试点开始全面铺开。在地方***府的推动下，各地纷纷成立小额贷款公司，发展速度惊人。2009年，银监会下发《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》（以下简称《暂行规定》），规定符合条件的小额贷款公司可以改制成为村镇银行，《暂行规定》的出台旨在引导和推动小额贷款公司规范经营、持续稳健发展，
（二）全国小额贷款公司发展现状分析
根据中国人民银行小额贷款公司数据统计报告，我们对2010年—2012年全国小额贷款公司数目、贷款余额、新增贷款情况做了统计，统计结果显示，2010年以后，小额贷款公司发展迅速，其中2011年全国小额贷款公司数目、贷款余额、新增贷款较前一年涨幅较大，具体情况如表所示。
根据2012年全国小额贷款公司数据统计报告，我们对2012年小额贷款公司全国地区分布进行了统计，结果显示，2012年全国小额贷款公司数量排名前五的省份依次是江苏（495）、安徽（454）、内蒙古（452）、辽宁（434）、河北（325），吉林、云南、山东、浙江的小额贷款公司数目也较多，这些省份小额贷款公司总数占全国小额贷款公司一半以上，发展较成熟。
另外，该统计报告还显示，2012年，江苏省、浙江省、内蒙古、山东省、安徽省、重庆市放贷量居于前列，其中江苏省以1036.62亿元的放贷额稳居全国之首，远超过其他各省市。
二、小额贷款公司相关问题的法律规定
《指导意见》从出资人资格、注册资本要求、组织形式、股东出资比例、融资方式等方面对小额贷款公司的准入和设立问题作出了规定。在《指导意见》的框架下，除上述内容外，各省市通常还对小额贷款公司的资本变更方式等问题进行了具体规定。由于各地区实际情况不同，各省市规定往往差异较大。《指导意见》的法律框架如下：
（一）小额贷款公司准入
1.出资人资格
根据《指导意见》，出资设立小额贷款公司的自然人、企业法人和其他社会组织应无犯罪记录和不良信用记录。因此，小额贷款公司的出资人应同时满足无刑事犯罪记录和无不良信用记录两项要求，而《公司法》并未对公司设立阶段的出资人作出上述规定。可见，《指导意见》对小额贷款公司的出资人作出了更加严格的要求。
此外，关于是否允许外商投资小额贷款公司，《指导意见》并未明确禁止，《外商投资产业指导目录》（2011年修订）也未作出任何禁止或限制性规定。但各省市通常就出资人资格作出较《指导意见》更为具体、严格的规定。
2.注册资本要求
《指导意见》规定，小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。与《公司法》对于有限责任公司和股份有限公司的注册资本规定相比，《指导意见》对出资方式、缴纳期限、资本金额都作了更加严格的规定，这是由于小额贷款公司无法吸收公众存款，且以发放贷款为经营业务的性质所决定的。值得注意的是，各省市通常根据本地区情况对小额贷款公司的注册资本作出更高的要求。
（二）小额贷款公司设立
1.组织形式
《指导意见》规定，小额贷款公司的组织形式为有限责任公司或股份有限公司，与《公司法》对公司组织形式的规定一致。
2.股东人数及出资限比例限制
根据《指导意见》，小额贷款公司股东数量需符合《公司法》规定，即有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2-200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。此外，《指导意见》规定，单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的小额贷款公司的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%。
3.申请程序
根据《指导意见》规定，申请设立小额贷款公司需要遵循以下程序：①向省级***府主管部门提出申请并获得批准；②向当地工商行***管理部门申请办理注册登记手续，领取营业执照；③向当地公安机关、银监会派出机构及央行分支机构报送资料。
（三）小额贷款公司的融资
《指导意见》对小额贷款公司股东入股以外的融资方式作出了规定，确立了银行融资和捐赠两种融资方式。其中，小额贷款公司银行融资的要求是：不超过两个银行业金融机构；不超过资本净额的50%；融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。
尽管《指导意见》只规定了银行融资及接受捐赠两种，但是以江苏、浙江为代表的几个小额贷款发展较快的省份都在其地方规定中扩大了小额贷款公司的融资途径。
（四）小额贷款公司的资本结构变更
《指导意见》中对此问题没有全国性的规定。
三、小额贷款公司遇到的挑战及风险
（一）银行介入形成一定冲击。
小额贷款公司主要面向中小企业，尤其是其过桥性的短期融资需求。而目前越来越多的银行加大中小企业贷款的推广力度，在整个融资条件、风控、担保措施等方面都形成了一套模板性的体系，业务也逐步在发展，许多满足银行融资条件的中小企业可直接从银行获得较优惠贷款，这多少挤占了小额贷款公司的市场份额。
（二）对外融资难，抗风险能力弱
根据《指导意见》规定，小额贷款公司是“不吸收公众存款、经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司，主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金”。虽然这一规定能够控制小额贷款公司的经营风险，但资金紧张则会提高公司的经营成本。实际中小额贷款公司的注册资金普遍在5000万元左右，公司的资金来源少使其发展后劲不足。尽管其可以从银行获得授信，但限制比较严，整体来自所有银行的融资不得超过其资本净额的50%。小额贷款公司的可用资金量很大程度上取决于投资人的资金投入情况，一旦出现资金周转不灵、缺少新的资金来源，小额贷款公司就难以应对新的贷款需求，公司的持续发展就会受到阻碍，并且还可能导致小额贷款公司通过非法集资来扩大贷款规模，进而产生更多的法律问题。
另一方面，小额贷款公司通常提供过桥性质融资支持，利率较高，对资金回笼速度要求极高，一旦有违约情况出现，运营风险就很大，抗击风险能力较弱。
（三）内部管理不完善可能导致不良贷款出现
目前我国的小额贷款公司正处于发展阶段，《指导意见》中对小额贷款公司的治理结构虽然有一些规定，但并不完善。在实际操作中，小额贷款公司规章制度存在漏洞、员工操作经验不足、管理松散，这些都加大了小额贷款公司的操作风险。许多小额贷款公司工作人员安全意识不足，忽视对申请贷款人的财产状况审查，对借款人的信用了解不够；为争取客户，在贷款程序的内部操作上不规范，这些都容易导致不良贷款的出现。一旦贷款不能收回，公司将面临极大的资金危机。
建议风险防范措施：按照《指导意见》完善小额贷款公司的内部治理结构。同时还应建立内部管理和风险控制制度。在内部管理问题上，做到内部管理规范化、程序化，实现管理中的责、权、利分明，严格执行公司的内部规章制度。在风险控制上，要建立严格的内部防控机制，设计清晰的贷款管理流程；对信贷审批权进行适当约束，明确各个环节有关人员在贷款审批过程中的权力和责任，从流程上来约束经理人的贷款审批权。规范贷款程序，必须对借款人的财产状况和信用记录进行全面了解，以降低贷款风险。
（四）外部环境风险
小额贷款公司面临的外部环境风险主要体现为利率波动风险。根据中国人民银行和银监会的有关规定以及目前我国最高人民法院有关高利贷的司法解释规定，我国小额贷款公司的贷款利率波动区间为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9～4倍。由此可见，央行利率水平的变化将会影响小额贷款公司的贷款利率及收益状况。尤其是在近期我国通货膨胀率较高的情况下，央行多次调整存、贷款基准利率，利率的波动和变化加大了小额贷款公司的利率风险。
此外，虽然《指导意见》规定了小额贷款公司贷款利率不得超过银行同期贷款利率的4倍，但在实际操作中，很多民间短期拆借利率都超过这一限制，小额贷款公司也可能通过巧立名目额外收费来获取变相的高额利息，这就使得利率限制作用有限。同时，这种变相高额利息的收取过程也极易产生法律纠纷，各方的权益都将受到损害。
中小企业贷款篇6
关键词：中小企业融资;银行信贷;融资约束;地区差异
中***分类号：F279.24文献标识码：A文章编号：1003-4161(2009)02-0113-05
1.引论
在相当多的国家中，中小企业在国民经济中都发挥着不可忽视的作用。一方面，中小企业的成长对国民经济的发展有着重要的推动作用，作为一国生产过程的积极参与者带动了GDP的部分增长；另一方面，中小企业数量多、生产经营方式灵活、涉及领域广，解决了很大一部分的就业问题，在一定程度上缓解了社会压力。因而，中小企业从经济层面和社会层面两方面增加了社会福利。
由于中小企业在现代经济中的地位与作用越来越重要，中小企业的发展问题引起了学术、***策和产业界的广泛关注和探讨。而在各种困扰中小企业发展的因素当中，融资约束被认为是最主要的因素之一(Bondetal,2003;Becketal,2002;Brownetal,2004)。在中小企业各种可能的外源融资渠道中，银行贷款是最主要的渠道(CressyandOlofsson,1997;Bergeretal,1998;Meyer,1998)。分析中小企业银行贷款可获得性的影响因素，对于制定有效的中小企业融资***策，缓解中小企业的融资约束具有重要的意义和价值。
研究中小企业银行贷款可获得性的影响因素，实际上也是研究影响银行对中小企业贷款供给的因素。从企业的角度看，如企业的信息透明度，资金需求特征，实际盈利能力与风险，企业提供抵押和担保的能力等因素都会影响银行贷款的供给成本(PetersonandRajan,1994,1995;BergerandUdell,2002)。从银行的角度看，银行自身的资金供给能力和方式、市场力量、贷款交易成本等因素也会影响对中小企业的贷款供给(deMello,2004;BergerandUdell,2002,2005;BlackandStrahan,2002)。而且，从宏观层面看，一个地区金融市场的发展水平，经济周期，信息基础结构，产权保护的完备程度，法律和司法制度等因素也会影响资金成本以及信贷契约的执行，从而影响银行的贷款供给意愿(LaPortaetal,1998;AtanasovaandWilson,2001;Becketal,2006)。
分析中小企业银行贷款可获得性的影响因素，实际上也是在研究影响银行对中小企业贷款供给的影响因素。依据前人的研究，总结起来，从各种影响因素的根源上看，可以分为三类：企业特征因素、银行特征因素和宏观的经济和社会环境。这三类因素通过影响银行资金供给的交易成本、资金成本、信贷契约执行成本而影响银行的贷款意愿。在本文中，主要关注中小企业特征对银行贷款可获得性的影响，这些企业特征主要包括企业的信息特征、抵押与担保的能力、所有权、法律形式和所有制形式、经营规模与资金需求、盈利能力和经营风险以及企业管理者的个人特征等。
2.样本和数据说明
为研究中小企业融资中银行贷款的可获得性，本文作者参与的课题组于2007年4月、7月、8月和2008年10月分别对湖北咸宁、江苏盐城、浙江温州和山西孝义等地区的中小企业融资状况进行了调研。之所以选择这些地区作为研究对象，是因为这些地区在反映中国区域经济特点上具有代表性：山西孝义、湖北咸宁位于中国中西部，其经济发展水平相对落后，可以作为中国中西部经济的代表；浙江温州位于中国东部，市场化程度高，中小企业非常活跃，经济发展水平位居全国前列，是东部经济发达地区的良好代表；江苏盐城虽然也位于中国东部，但处于东部经济圈中相对落后的苏北地区，可作为经济发展水平居中地区的代表。这样，调研地区便分为了较为明显的经济发达、居中和落后三个层次。
在以上分层分地区的基础上，对以上地区的县级行***区所属的中小企业进行了调研。对各县级调研区域的选择原则是，选取本地区有代表性的县级行***区作为调研对象，同时保证能够获得足够的企业样本数量。对企业样本的选择采取随机走访的形式，并采用问卷形式进行调研，由调查员对企业主要负责人进行面对面的访谈。在调研过程中，平均受访率约为30%，并回收有效调查问卷共359份，其中温州115份，盐城46份，咸宁80份，孝义118份。在调查问卷中，调查内容主要包括企业经营者的个人信息、企业的基本信息、企业的融资渠道信息、企业在正规金融机构的贷款信息、企业与***府职能部门的联系信息、企业非正规金融融资状况信息等。
3.影响因素与地区差异：多元选择模型分析
为分析我国中小企业银行贷款可获得性的影响因素，提出以下假定：
假定1：企业的信息透明度越高，越有助于消除信息不对称，越容易获得银行贷款；
假定2：企业的经营规模越大，盈利能力越强，越容易获得银行贷款；
假定3：企业提供抵押的能力越强，越容易获得银行贷款；
假定4：企业负债水平越高，其破产风险越高，银行面临的破产成本也越高，因此越难获得银行贷款；
假定5：企业的所有制形式与法律形式对企业获得信贷的能力存在影响；
假定6：企业经营者的个人特征对企业获得信贷的能力存在影响；
假定7：经济发展水平不同的地区间，企业获得信贷的难易度存在差异。
为对以上假定进行验证，并分析地区间的差异，建立如下多元选择模型：
DKND=β0+β1QYNL+β2YQGX+β3XYPD+β4XSSR+β5YLNL
+β6GDZC+β7FZSP+β8SYZ+β9FLXS+β10JLNL+β11JYNS+β12GZNS+β13ZZMM+β14WZ+β15YC+β16XN+μ
综合国内外理论和实证研究结果，一般认为，中小企业的信贷能力受到其经营规模、清偿实力、企业和管理者自身情况与实力和企业有形资产数量、盈利能力、生命周期特征、关系能力等的影响。基于这些结论，结合我们的研究目的、所考察的中小企业的自身特征和数据的可获得性，在上述模型中设置了相关变量来作为度量和实证分析的解释变量，其具体描述见下表：
在上表中，依据前人主要的研究结论给出了预期符号，对于前人研究结果出现明显分歧和没有进行过相关研究的影响因素（如地区因素），则将预期符号设为不确定。
基于以上模型和变量，应用Logistic回归方法来验证上述假定，全体样本共359个，结果如下表所示：
可以从以下影响中小企业信贷能力的方面来分析上述回归结果：
（1）信息透明度、关系能力、生命周期特征：是否参加了信用评定这一揭示企业信息透明度和银企关系能力的重要变量，在结果中高度显著，并且作用方向为负，与预期一致。这意味着更高的信息透明度和更强的银行和企业关系有助于提高企业获得贷款的能力。同时，代表着信息透明度和生命周期特征的企业年龄变量系数为负，也意味着更被银行所了解的企业和更成熟的企业更易获得银行贷款，P值显示这一变量也具有一定的重要性。但是，结果显示，用来代表银企关系的企业与银行建立关系的时间（企业在银行开户时间的长短）这一变量高度不显著，并且作用方向与预期相反。从中可以看出，企业在银行开户时间长并不代表企业就与银行有着更好的关系，企业与银行间关系的密切程度更取决于企业与银行之间的互动。开户时间长对企业获得银行贷款并没有什么帮助。
（2）经营规模、盈利能力、清偿实力：代表着企业经营规模，盈利能力和清偿实力的变量销售规模，利润资产比和固定资产数额的符号均与预期一致，即更大的规模、更强的盈利能力和清偿实力意味着更容易获得银行贷款。但是企业规模的影响力并不显著，而更能体现出企业质地的盈利能力和清偿实力的变量则较为显著，体现出了银行授信时，更看重企业本身的质地，即盈利能力，和企业提供抵押的能力。
（3）企业和管理者的特征：衡量企业特征的变量所有制形式和法律形式的回归结果显示，相对于公有制企业，私有制企业更容易获得银行贷款。虽然这一结果并不十分显著，但仍具有一定的重要性，表现出了银行在提供贷款中并不存在对私有企业的歧视性。同时，公司制企业也更易于获得银行贷款，并且这一结果相当接近于显著。这表明了，更规范的管理和更明晰的产权有助于降低企业获得银行贷款的难度。衡量企业管理者特征的变量回归结果则表明，管理者年龄越大，越成熟，受教育程度越高，则越有助于提高企业获得贷款的能力。同时，管理者的***员身份也有助于企业获得贷款。但这三个变量的效用并不显著。但令人困惑的是，管理人员在本行业的工作年数对企业获得贷款能力具有反效应，与一般的观点相悖。一个可能的解释是，在盐城、咸宁、孝义等地区，存在大量由原来国有和集体企业转制而来的企业，其管理人员通常由原企业的管理人员担任，他们往往有着较长的从业经验，但这类转制企业普遍效益不好，较难获得贷款。
（4）地区差异：相当显著，各地区虚拟变量的符号和显著性告诉我们，温州地区的企业相对于孝义的企业，非常显著地更易于获得银行贷款。同时，盐城的企业也显示出了这种相对优势，但其优势程度要弱于温州。咸宁企业的表现则略弱于孝义，但这种差异高度不显著，可以认为咸宁与孝义的企业在获得贷款的能力方面不存在明显差异。综合可以看出，经济越发达地区的企业越容易获得银行贷款，经济落后地区企业获得贷款的能力则相对较弱。
总体而言，企业是否参加了信用评定，企业自身的盈利能力和提供抵押的能力以及地区差异，对企业获得贷款的能力具有显著的影响，同时企业是否是公司制企业对这一能力也具有重要影响。值得注意的是，参加信用评定的影响高度显著，表明企业参加信用评定可以明显降低企业获得贷款的难度。但我们在解释这一结果的含义时需要保持谨慎，因为使用该变量很可能存在内生性问题。在中国企业的信用评级过程中，银行在其中扮演了更主动的角色，因此通常只有哪些比较值得给予贷款的企业才能够参加信用评级。基于这种高度内生性可能和上述结果中的高度显著性，把易于受邀参加信用评级和易于获得贷款作为一组变量共同考虑，应该更为合理。那么，是哪些因素主要影响着企业参加信用评级并获得银行贷款，这些因素在地区之间是否存在明显差异？在以下的典型相关分析中，将力***找出这一问题的答案。
4.主要影响因素与地区差异：典型相关分析
上文基于多元选择模型的Logistic回归分析，发现了对中小企业银行贷款可获得性具有显著影响的因素，但存在的局限是，多元选择模型中估计的系数不能被解释成对因变量的边际影响，只能从符号上判断，如果为正，表明解释变量越大，因变量取大值的概率越大；反之如果为负，表明相应的概率越小。因此，无法据之直接判断这些显著的影响因素中，哪些因素处于更重要的地位，对中小企业银行贷款的可获得性具有更大的影响。并且，各个不同地区间，最重要的影响因素是否存在着差异？为此，将借助典型相关分析方法，来寻求这些问题的答案。
将所有变量分为2组，一组为贷款难度和是否参加信用评定，另一组为其他解释变量，进行典型相关分析。为明确总体情况和地区差异，分总体和各地区分别进行检验。为获得最大的相关性，取相关度最高的第一典型相关系数对应的组间典型系数进行讨论。数据运行结果如下表：
从上表可以看出，在整体情况中，前面分析中显著的变量依然具有重要的影响，但具体到各组中时，具有重要影响的因素差异十分明显，以下将按各组数据结果情况具体进行分析。
总体组：对各个地区总体的情况而言，企业年龄，盈利能力，固定资产，法律形式（是公司制企业）对企业参加信用评定并获得贷款具有重要影响，与前面Logistic回归分析结果相符。同时地区虚拟变量系数也显示温州和盐城地区的企业更易于获得贷款。但在下面的分析中将可以看到，各个地区间重要影响因素的差异十分明显。
温州组：与总体组情况比较而言，企业参加信用评定对于降低贷款难度的作用更加明显，同时，企业年龄，盈利能力，固定资产，法律形式对降低企业贷款难度具有重要影响。温州地区的重要影响因素与总体情况一致，但各因素的影响力更强。
盐城组：与总体和温州的情况相比，企业参加信用评定有助于降低贷款难度，但作用相对要弱。企业年龄这个因素依然在降低贷款难度方面起到重要作用，但是，在前面两组中具有重要作用的企业盈利能力和固定资产这2个因素在本组中无助于企业获得贷款，而企业的所有制情况（是私有制企业），法律形式（是公司制企业）和企业经营者的***治面貌（是***员）却显示了比较重要的作用，能够降低企业获得贷款的难度。
咸宁组：同样可见，企业参加信用评定有助于降低贷款难度，而且其作用相对更强。在本组中，企业年龄、盈利能力因素不能帮助企业获得贷款，而更高的销售收入、固定资产和法律形式（是公司制企业）等因素则能有效降低企业的贷款难度。值得注意的是，所有制因素的系数显示，在咸宁，银行贷款明显向公有制企业倾斜，这代表了较强的行***色彩。
孝义组：与盐城组相似，企业参加信用评定有助于降低贷款难度，但作用相对要弱，企业年龄这个因素依然在降低贷款难度方面起到重要作用。企业的盈利能力对于企业获得贷款有一定帮助，但固定资产的大小则没有明显影响。企业是公司制企业同样可帮助企业获得贷款。与其他组有所不同的是，在孝义，企业经营者的个人因素（更大的年龄、更长的教育年数、是***员）显示了较强的影响，可以降低企业的贷款难度。
从上面的分析中可以知道，尽管有共同的因素，但地区之间的差异相当明显。为此，将各地的重要影响因素列表归纳如下：
5.简要结论
本文利用对浙江温州、江苏盐城、湖北咸宁、山西孝义等经济发展情况不同的地区实地调研所获得的数据，在多元选择模型的基础上结合典型相关分析，对我国中小企业融资中银行贷款可获得性的影响因素及地区差异进行了实证研究，主要结论如下：
（1）总体而言，企业参加信用评定、更长的企业年龄、企业自身更强的盈利能力和提供抵押的能力（更多的固定资产）、企业是公司制企业以及地区差异（企业处于经济更发达的地区）等因素，对企业获得贷款的能力具有显著的影响，有助于降低企业获得贷款的难度。
（2）尽管存在共同点，但在经济发展水平不同的地区之间，有助于企业参加信用评定并获得贷款的主要影响因素差异十分明显。总体而言，对中小企业贷款，经济较发达地区的银行贷款更市场化，而经济较落后地区的银行贷款则显示了一定的行***色彩。但除了咸宁之外，其他地区的数据并没有体现出前人研究所认为的所有制歧视现象。
整体概括而言，推进银行发动更多的企业参加信用评定，改变经济较落后地区的银行贷款模式，推进其市场化建设，应是我们努力的方向。
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中小企业贷款篇7
关键词：中小企业；金融支持；制约因素
中***分类号：F278.43 文献标识码：A 文章编号：1007-4392(2010)09-0050-03
中小企业作为我国国民经济的重要组成部分，近几年取得了飞速发展，成为经济建设的一支决定性的增长力量。但目前在困扰中小企业发展的各类问题中，“贷款难”问题依然比较突出，尤其在经济欠发达地区，绝大多数中小企业在金融机构获得资金支持难，金融对当地经济发展的资金支持乏力。“贷款难”问题成了欠发达地区中小企业发展的“结症”。因此，笔者就所在县域中小企业贷款难问题进行了专题调研，分析了辖区中小企业贷款的金融制约因素。
一、制约中小企业贷款的主要金融因素
(一)间接的金融制约因素：对中小企业服务，支持体系不健全
1.缺乏统一的规范中小企业资信评估标准。目前，笔者所在旗县各金融机构开展的信贷业务，除联社发放部分小额信用贷款外，其他主要是保证、抵押或质押贷款。由于中小企业以抵押获得贷款的资产大多为不动产，这些资产的抵押都需要对其市价进行评估、登记、公证、保险。而笔者所在旗县的房地产部门、审计事务所、会计事务所、资产评估事务所等各部门，各自都有自己的评估体系。在资信评估中对中小企业的各项资产评估不一。很难形成准确的估价，严重影响了对企业资信客观公正地评定，失去了金融机构对评估结论的参考价值。
2.担保机构建设滞后，不能满足中小企业的融资需求。据调查，笔者所在旗县在工商部门注册的担保公司只有1家，担保贷款1990万元。由于担保公司的运作目前仍处于探索发展阶段，在风险防范和服务企业之间很难求得平衡，担保公司由于业务开展过于谨慎，反担保条件苛刻，收费也比较高，失去了应有的担保服务功能。而银行又对中小企业贷款担保人这一要素要求相当严格。据抽样调查显示，去年未获批准的40笔贷款申请中，有21笔主要原因在于“抵押担保”不符合要求，占比近50％。
3.司法部门对金融机构的权益保障不够充分。由于社会信用环境较差，地方***府对信用环境建设重视不够，有的中小企业借改制之机逃废银行债务，导致银行部分信贷资产质量持续恶化。有的中小企业生产的项目是地方***府所支持的项目，一旦经营不善，就造成银行信贷资产的损失，并且银行常常在信贷维权中，出现难、判决难、执行难的现象，银行在为中小企业办理贷款中难以得到法律保障。不能够及时处置中小企业所形成的不良贷款。所以银行不愿意为中小企业办理贷款业务。
(二)直接的金融制约因素：对中小企业贷款，金融服务体系不健全
1.金融市场不够发达。一是服务中小企业的金融机构不够健全。笔者所在旗县只有工、农2家国有商业银行，1家信用联社，1家农发行，而小额贷款公司、邮储银行、农村资金互助社等新型金融组织刚刚起步。尤其在农村牧区的一些乡镇企业中的农畜加工业资金需求得不到满足，服务中小企业的中小银行太少：二是目前市场融资工具不够丰富，贷款渠道少。中小企业直接融资手段缺乏，融资渠道十分有限，主要从银行获得贷款。由于国有商业银行贷款门坎相对较高，笔者所在旗县中小企业主要依靠向农村信用社贷款，被调查的中小企业2009年获得贷款的39户中，有36户从农村信用社贷款4049万元，有3户从农业银行贷款1280万元，农村信用社贷款所占份额近92％。可见，其他国有银行对中小企业的信贷支持额度偏小。
2.国有商业银行贷款审批权限过分上收，难以满足中小企业对贷款的需求。目前，各国有商业银行为防范信贷风险，提高经营效益，普遍采取了集约化经营方式，贷款的审批权限逐步上收，基层行经营自严重弱化，影响了信贷营销的积极性。而省级行、二级分行信贷审批权限过于集中，造成贷款审批环节多、时间长、手续繁、效率低，多数中小企业难以提供符合要求的材料，审批通过相当困难。同时这也对中小企业的贷款审核在时间和空间上出现错位，一些中小企业在等待信贷资金的过程中丧失了最佳投资经营机会。这种贷款权限的过度集中与信贷资金需求的广泛性不相适应，而且商业银行过于重视自身利益。抓大放小，忽视了对地方经济的信贷支持。
3.金融机构信贷资金分配失衡，对中小企业贷款意愿不强，且额度小、期限短。近年来，从宏观上适度收缩银根以后，银行信贷资金向中长期贷款集中的趋势日益明显，在目前的银行经营管理模式下，国有商业银行的中小企业贷款审批流程与大企业基本相同，增加中小企业贷款不仅意味着其人力资源成本的增加，同时还涉及大量的贷后管理工作。从成本、风险和收益相匹配的角度考虑，客观上使得中小企业贷款供给趋紧。笔者所在旗县的金融机构对中小企业的流动资金贷款一般额度都较小，期限多为一年以内的短期贷款，几乎没有按照企业生产经营周期来确定贷款期限。同时由于有的中小企业没有真正明晰的财务制度。导致金融机构无法全面地了解企业的经营情况和财务信息，所以金融机构为防止信贷风险，在实际的信贷操作过程中，刚性地确定企业要想继续使用该笔到期贷款，必须做到先还后贷，客观上增加了中小企业到期还款压力和资金使用上的浪费。
4.利率上浮幅度太小。在金融机构的经营中。追求的是利润最大化原则，并注重风险性与收益性相对应，只有高利息收入才能够鼓励国有商业银行更多地考虑中小企业的贷款申请。但目前实行的利率***策仍未彻底放开，而中小企业的贷款风险又比较高，利率上浮的幅度却很小，目前国有商业银行对中小企业一年期内的贷款利率执行6.903％，利率浮动幅度不大，收益与风险不对称，限制了银行对中小企业发放贷款的热情。
5.国有商业银行信用等级评级办法不符合实际。目前各国有商业银行信用等级评级办法对经济不发达地区的企业来说标准过高，不能客观地反映中小企业的真实状况。从笔者所在的旗县的情况来看，除供电、烟草、电信等几个系统外，绝大多数中小企业信用等级都在2B以下。
二、缓解金融机构对中小企业贷款难的对策建议
(一)发挥人民银行货币***策导向作用，对中小企业实施区域信贷支持
1.当地人民银行要根据中小企业的特点和发展要求，因地制宜地制定金融支持中小企业发展的指导意见，实施区域性信贷支持***策。按照中小企业的不同类别，确定金融扶持项目、贷款规模和方式，重点支持有市场、有效益、有信誉，并且能够增加就业、还本付息的中小企业，开创银企双赢的局面。
2.当地人民银行要帮助协调、解决好金融机构与中小企业在信贷需求、提供金融服务等方面出现的问题，要督促金融机构建立和完善中小企业信贷服务的组织体系，经常与***府有关部门(服务中介部门)沟通，建立和完善适合本地区中小企业特点的发展环境。
3.当地人民银行要充分利用再贴现、再贷款等货币***策工具，对国有商业银行持有的中小企业未到期的银行承兑汇票，优先办理再贴现。可以加大金融机构对中小企业贷款的利率浮动幅度，通过高风险、高收益
的利率***策促使金融机构在对有发展前景的中小企业提供贷款支持时，获得满意的利息收入，以调动金融机构对中小企业支持的积极性。
(二)金融机构应因地制宜地加强对中小企业的支持力度
1.国有商业银行要改进贷款的授权授信制度。国有商业银行应根据地区经济发展差异和分支机构的经营管理水平，来规定旗县级支行的信贷权限，减少审批环节，建立和完善适合中小企业特点的评级和授信制度。允许县支行在核定的贷款额度内自主审查发放，报上级行备案，对超过授信额度的实行逐笔报批。
2.金融机构要灵活掌握中小企业贷款期限，改进贷款操作程序。金融机构可根据各类型中小企业的不同生产周期、市场特征及资金需求，合理确定其贷款期限，也可将短期贷款调整为长期贷款进行尝试；同时在防范风险的基础上，科学改进贷款收回再贷操作管理模式，不能单纯地坚持贷款到期必须无条件收回后才能续贷的这一标准，要根据需要调整和放宽借贷条件。并对信用好的企业票据，银行要办理相应的承兑、贴现业务，加速资金周转，为企业提供全方位的金融服务。
3.金融机构要不断加强信贷产品创新，完善利率定价机制。当前，农村信用社应进一步开展“信用一证通”工作，扩大发放面和覆盖面，增加授信额度。国有商业银行机构可以根据需要推出“创业通”贷款品种，选择由中小企业的法定代表人承贷或者由入股成员家庭资产作为抵押物。同时，要配合人民银行“利率杠杆”的作用，提高信贷资金供给弹性，促进商业银行在中小企业融资上建立“双向选择”渠道，缓解中小企业融资的瓶颈。
4.金融机构要完善中小企业担保贷款管理制度。进一步拓宽抵押物和质押物的范围，切实改变目前只认可房地产和通用设备抵押的做法，加快开发符合中小企业资产状况的抵押和质押金融产品，将存货、原材料、应收账款、摊位证、股权证等纳入抵押物和质押物的范畴，并尽可能使抵押物的实际价值更加接近抵押价值，充分发挥其应有的融资作用，不断扩大中小企业担保贷款的发放规模。
5.金融机构应组建专门为中小企业贷款的管理部门，并设立还贷付息专用账户。建立中小企业贷款的管理部门，进一步完善和推广客户经理制度，强化贷款营销意识，定期深入中小企业开展调查研究，帮助中小企业搞好项目立项、生产、销售、回收贷款等方面的服务。同时设立中小企业还贷付息专用账户，按照银、企签订的协议，规定金融机构在每笔销售收入回笼后按一定比例存入还贷付息专户，并约定违约责任，促进中小企业加强经济核算，提高资金使用效益。
(三)***府要创造鼓励金融机构对中小企业贷款支持的外部环境
1.成立专门的中小企业资信评估组织，统一评估标准。建议从房地产部门、审计事务所、会计事务所、资产评估事务所、保险公司等部门抽出骨干力量组建中小企业资信评估部门。专门对中小企业以抵押获得贷款的资产市价进行评估、登记、公证、保险，统一评估标准，保证评估质量的科学性、公正性、通用性，使中小企业信用等级成为银行发放贷款的必要条件，使金融机构认可对中小企业贷款抵押资产的评估结论，
2.***府要坚决克服地方保护主义，及时协调解决金融部门、中小企业在经营活动中遇到的问题，制止各种逃废金融债务行为，依法行***，切实解决当前金融诉讼案件中难、判决难、执行难的问题，增强金融机构为中小企业办理贷款的信心。
3.建立中小企业信贷激励和补偿机制。由财***出资，对银行新增中小企业贷款总量的，视情况给予奖励：对发放中小企业贷款而产生的风险给予一定补偿，鼓励、支持银行增加对中小企业的信贷投入。同时，要指令有关职能部门建立绩优中小企业帮扶名录，供金融机构贷款时参考，加强金融机构对中小企业贷款的支持力度。
4.全方位推进中小企业信用体系建设。地方***府要提高对中小企业信用体系建设重要性的认识，依托人民银行建设的企业信用基础数据库，以金融业统一征信平台建设为基础，组织有关部门对辖区中小企业发展及融资现状进行调研，归集掌握的中小企业和个人信用信息，形成包括各行业信用体系、覆盖辖区的中小企业信用体系，真实、全面地反映中小企业信用情况，为金融机构支持中小企业贷款搭建平台。
5.***府要进一步加大中小企业信用担保体系建设力度。建立信用担保机制是解决中小企业担保难的有效手段，是扩大金融机构对中小企业放款规模的有效方法。要支持民间资本出资组建商业性担保机构，扩大担保资金来源。要探索以产业、行业协会或乡镇、社区等为单位，组建支持中小企业会员制互担保机构，提供互融资担保服务。同时，建立跨地市由旗县、地市、省(区)三级机构分层次的中小企业信用担保体系，担保业务以地市为主，以此促进县域经济的发展，使之运营市场化。
主持人：孙志忠
成 员：冯振辑汤丽梅张春燕马莉华
执笔人：冯振辑
(责任编辑 钟辉)中小企业贷款的金融制约因素探析
课题组
摘要：中小企业融资难是经济发展中的常态问题。本文在对扎鲁特旗调研的基础上，研究了制约中小企业贷款的金融因素并对此提出了相关建议。
关键词：中小企业；金融支持；制约因素
中***分类号：F278.43 文献标识码：A 文章编号：1007-4392(2010)09-0050-03
中小企业作为我国国民经济的重要组成部分，近几年取得了飞速发展，成为经济建设的一支决定性的增长力量。但目前在困扰中小企业发展的各类问题中，“贷款难”问题依然比较突出，尤其在经济欠发达地区，绝大多数中小企业在金融机构获得资金支持难，金融对当地经济发展的资金支持乏力。“贷款难”问题成了欠发达地区中小企业发展的“结症”。因此，笔者就所在县域中小企业贷款难问题进行了专题调研，分析了辖区中小企业贷款的金融制约因素。
一、制约中小企业贷款的主要金融因素
(一)间接的金融制约因素：对中小企业服务，支持体系不健全
1.缺乏统一的规范中小企业资信评估标准。目前，笔者所在旗县各金融机构开展的信贷业务，除联社发放部分小额信用贷款外，其他主要是保证、抵押或质押贷款。由于中小企业以抵押获得贷款的资产大多为不动产，这些资产的抵押都需要对其市价进行评估、登记、公证、保险。而笔者所在旗县的房地产部门、审计事务所、会计事务所、资产评估事务所等各部门，各自都有自己的评估体系。在资信评估中对中小企业的各项资产评估不一。很难形成准确的估价，严重影响了对企业资信客观公正地评定，失去了金融机构对评估结论的参考价值。
2.担保机构建设滞后，不能满足中小企业的融资需求。据调查，笔者所在旗县在工商部门注册的担保公司只有1家，担保贷款1990万元。由于担保公司的运作目前仍处于探索发展阶段，在风险防范和服务企业之间很难求得平衡，担保公司由于业务开展过于谨慎，反担保条件苛刻，收费也比较高，失去了应有的担保服务功能。而银行又对中小企业贷款担保人这一要素要求相当严格。据抽样调查显示，去年未获批准的40笔贷款申请中，有21笔主要原因在于“抵押担保”不符合要求，占比近50％。
3.司法部门对金融机构的权益保障不够充分。由于社会信用环境较差，地方***府对信用环境建设重视不
够，有的中小企业借改制之机逃废银行债务，导致银行部分信贷资产质量持续恶化。有的中小企业生产的项目是地方***府所支持的项目，一旦经营不善，就造成银行信贷资产的损失，并且银行常常在信贷维权中，出现难、判决难、执行难的现象，银行在为中小企业办理贷款中难以得到法律保障。不能够及时处置中小企业所形成的不良贷款。所以银行不愿意为中小企业办理贷款业务。
(二)直接的金融制约因素：对中小企业贷款，金融服务体系不健全
1.金融市场不够发达。一是服务中小企业的金融机构不够健全。笔者所在旗县只有工、农2家国有商业银行，1家信用联社，1家农发行，而小额贷款公司、邮储银行、农村资金互助社等新型金融组织刚刚起步。尤其在农村牧区的一些乡镇企业中的农畜加工业资金需求得不到满足，服务中小企业的中小银行太少：二是目前市场融资工具不够丰富，贷款渠道少。中小企业直接融资手段缺乏，融资渠道十分有限，主要从银行获得贷款。由于国有商业银行贷款门坎相对较高，笔者所在旗县中小企业主要依靠向农村信用社贷款，被调查的中小企业2009年获得贷款的39户中，有36户从农村信用社贷款4049万元，有3户从农业银行贷款1280万元，农村信用社贷款所占份额近92％。可见，其他国有银行对中小企业的信贷支持额度偏小。
2.国有商业银行贷款审批权限过分上收，难以满足中小企业对贷款的需求。目前，各国有商业银行为防范信贷风险，提高经营效益，普遍采取了集约化经营方式，贷款的审批权限逐步上收，基层行经营自严重弱化，影响了信贷营销的积极性。而省级行、二级分行信贷审批权限过于集中，造成贷款审批环节多、时间长、手续繁、效率低，多数中小企业难以提供符合要求的材料，审批通过相当困难。同时这也对中小企业的贷款审核在时间和空间上出现错位，一些中小企业在等待信贷资金的过程中丧失了最佳投资经营机会。这种贷款权限的过度集中与信贷资金需求的广泛性不相适应，而且商业银行过于重视自身利益。抓大放小，忽视了对地方经济的信贷支持。
3.金融机构信贷资金分配失衡，对中小企业贷款意愿不强，且额度小、期限短。近年来，从宏观上适度收缩银根以后，银行信贷资金向中长期贷款集中的趋势日益明显，在目前的银行经营管理模式下，国有商业银行的中小企业贷款审批流程与大企业基本相同，增加中小企业贷款不仅意味着其人力资源成本的增加，同时还涉及大量的贷后管理工作。从成本、风险和收益相匹配的角度考虑，客观上使得中小企业贷款供给趋紧。笔者所在旗县的金融机构对中小企业的流动资金贷款一般额度都较小，期限多为一年以内的短期贷款，几乎没有按照企业生产经营周期来确定贷款期限。同时由于有的中小企业没有真正明晰的财务制度。导致金融机构无法全面地了解企业的经营情况和财务信息，所以金融机构为防止信贷风险，在实际的信贷操作过程中，刚性地确定企业要想继续使用该笔到期贷款，必须做到先还后贷，客观上增加了中小企业到期还款压力和资金使用上的浪费。
4.利率上浮幅度太小。在金融机构的经营中。追求的是利润最大化原则，并注重风险性与收益性相对应，只有高利息收入才能够鼓励国有商业银行更多地考虑中小企业的贷款申请。但目前实行的利率***策仍未彻底放开，而中小企业的贷款风险又比较高，利率上浮的幅度却很小，目前国有商业银行对中小企业一年期内的贷款利率执行6.903％，利率浮动幅度不大，收益与风险不对称，限制了银行对中小企业发放贷款的热情。
5.国有商业银行信用等级评级办法不符合实际。目前各国有商业银行信用等级评级办法对经济不发达地区的企业来说标准过高，不能客观地反映中小企业的真实状况。从笔者所在的旗县的情况来看，除供电、烟草、电信等几个系统外，绝大多数中小企业信用等级都在2B以下。
二、缓解金融机构对中小企业贷款难的对策建议
(一)发挥人民银行货币***策导向作用，对中小企业实施区域信贷支持
1.当地人民银行要根据中小企业的特点和发展要求，因地制宜地制定金融支持中小企业发展的指导意见，实施区域性信贷支持***策。按照中小企业的不同类别，确定金融扶持项目、贷款规模和方式，重点支持有市场、有效益、有信誉，并且能够增加就业、还本付息的中小企业，开创银企双赢的局面。
2.当地人民银行要帮助协调、解决好金融机构与中小企业在信贷需求、提供金融服务等方面出现的问题，要督促金融机构建立和完善中小企业信贷服务的组织体系，经常与***府有关部门(服务中介部门)沟通，建立和完善适合本地区中小企业特点的发展环境。
3.当地人民银行要充分利用再贴现、再贷款等货币***策工具，对国有商业银行持有的中小企业未到期的银行承兑汇票，优先办理再贴现。可以加大金融机构对中小企业贷款的利率浮动幅度，通过高风险、高收益的利率***策促使金融机构在对有发展前景的中小企业提供贷款支持时，获得满意的利息收入，以调动金融机构对中小企业支持的积极性。
(二)金融机构应因地制宜地加强对中小企业的支持力度
1.国有商业银行要改进贷款的授权授信制度。国有商业银行应根据地区经济发展差异和分支机构的经营管理水平，来规定旗县级支行的信贷权限，减少审批环节，建立和完善适合中小企业特点的评级和授信制度。允许县支行在核定的贷款额度内自主审查发放，报上级行备案，对超过授信额度的实行逐笔报批。
2.金融机构要灵活掌握中小企业贷款期限，改进贷款操作程序。金融机构可根据各类型中小企业的不同生产周期、市场特征及资金需求，合理确定其贷款期限，也可将短期贷款调整为长期贷款进行尝试；同时在防范风险的基础上，科学改进贷款收回再贷操作管理模式，不能单纯地坚持贷款到期必须无条件收回后才能续贷的这一标准，要根据需要调整和放宽借贷条件。并对信用好的企业票据，银行要办理相应的承兑、贴现业务，加速资金周转，为企业提供全方位的金融服务。
3.金融机构要不断加强信贷产品创新，完善利率定价机制。当前，农村信用社应进一步开展“信用一证通”工作，扩大发放面和覆盖面，增加授信额度。国有商业银行机构可以根据需要推出“创业通”贷款品种，选择由中小企业的法定代表人承贷或者由入股成员家庭资产作为抵押物。同时，要配合人民银行“利率杠杆”的作用，提高信贷资金供给弹性，促进商业银行在中小企业融资上建立“双向选择”渠道，缓解中小企业融资的瓶颈。
4.金融机构要完善中小企业担保贷款管理制度。进一步拓宽抵押物和质押物的范围，切实改变目前只认可房地产和通用设备抵押的做法，加快开发符合中小企业资产状况的抵押和质押金融产品，将存货、原材料、应收账款、摊位证、股权证等纳入抵押物和质押物的范畴，并尽可能使抵押物的实际价值更加接近抵押价值，充分发挥其应有的融资作用，不断扩大中小企业担保贷款的发放规模。
5.金融机构应组建专门为中小企业贷款的管理部门，并设立还贷付息专用账户。建立中小企业贷款的管理部门，进一步完善和推广客户经理制度，强化贷款营销意识，定期深入中小企业开展调查研究，帮助中小企业搞好项目立项、生产、销售、回收贷款等方面的服务。同时设立中小企业还贷付息专用账户，按照银、企签
订的协议，规定金融机构在每笔销售收入回笼后按一定比例存入还贷付息专户，并约定违约责任，促进中小企业加强经济核算，提高资金使用效益。
(三)***府要创造鼓励金融机构对中小企业贷款支持的外部环境
1.成立专门的中小企业资信评估组织，统一评估标准。建议从房地产部门、审计事务所、会计事务所、资产评估事务所、保险公司等部门抽出骨干力量组建中小企业资信评估部门。专门对中小企业以抵押获得贷款的资产市价进行评估、登记、公证、保险，统一评估标准，保证评估质量的科学性、公正性、通用性，使中小企业信用等级成为银行发放贷款的必要条件，使金融机构认可对中小企业贷款抵押资产的评估结论，
2.***府要坚决克服地方保护主义，及时协调解决金融部门、中小企业在经营活动中遇到的问题，制止各种逃废金融债务行为，依法行***，切实解决当前金融诉讼案件中难、判决难、执行难的问题，增强金融机构为中小企业办理贷款的信心。
3.建立中小企业信贷激励和补偿机制。由财***出资，对银行新增中小企业贷款总量的，视情况给予奖励：对发放中小企业贷款而产生的风险给予一定补偿，鼓励、支持银行增加对中小企业的信贷投入。同时，要指令有关职能部门建立绩优中小企业帮扶名录，供金融机构贷款时参考，加强金融机构对中小企业贷款的支持力度。
4.全方位推进中小企业信用体系建设。地方***府要提高对中小企业信用体系建设重要性的认识，依托人民银行建设的企业信用基础数据库，以金融业统一征信平台建设为基础，组织有关部门对辖区中小企业发展及融资现状进行调研，归集掌握的中小企业和个人信用信息，形成包括各行业信用体系、覆盖辖区的中小企业信用体系，真实、全面地反映中小企业信用情况，为金融机构支持中小企业贷款搭建平台。
5.***府要进一步加大中小企业信用担保体系建设力度。建立信用担保机制是解决中小企业担保难的有效手段，是扩大金融机构对中小企业放款规模的有效方法。要支持民间资本出资组建商业性担保机构，扩大担保资金来源。要探索以产业、行业协会或乡镇、社区等为单位，组建支持中小企业会员制互担保机构，提供互融资担保服务。同时，建立跨地市由旗县、地市、省(区)三级机构分层次的中小企业信用担保体系，担保业务以地市为主，以此促进县域经济的发展，使之运营市场化。
中小企业贷款篇8
通过调查发现，目前中小企业在融资环节中尽管国家有关方面相继出台了许多扶持***策和优惠***策，从中也颇具收获，但是仍然存在不尽如人意之处。比如在金融领域所推出的中小企业优惠***策方面，的确体现了中小企业的融资渠道日益增多，融资辐射范围日益扩大，融资方式不断出新，融资条件逐步灵活和放宽，融资审批流程大大缩短，融资额度逐步增大，等等，这些都较从前有较大进步。但是，实际上许多中小企业除了通过金融机构上述***策的实施可以获得一定数额的融资外，其真正能够在金融优惠***策下所享受到的实惠却并不多，尤其是企业在融资过程中的融资成本不但没有下降，反而随着近年来国家宏观调控***策和金融紧缩***策的不断出台，企业的融资成本却随之不断增加。如：一些金融机构在目前我国贷款利率水平处于近年来高位运行的情况下，贷款利率***策不但没能对中小企业给予优惠利率的***策支持，反而几乎所有金融机构都不约而同地对中小企业，特别是小微企业的贷款利率予以了大幅度的上浮，甚至有些金融机构对其实行了央行所规定的在基准利率基础上上浮70%的上限；或企业实际向银行支付的综合融资成本已达到这一上限水平。由于其中许多企业的实际盈利水平并不很高，因此，在当前金融机构实际贷款利率大幅上浮的情况下，企业的融资成本实际上也在相应上升。
二、对策建议
1.国家可建立中小企业贷款贴息和风险补偿机制，帮助企业减轻目前融资成本过重的负担。国家可结合宏观经济***策、行业***策、产业***策和发展规划，有针对性地制定中小企业贷款贴息办法，对符合一定条件的中小企业在成长壮大过程中给予适当贷款贴息和风险补偿，以减轻企业融资成本过重的负担。
2.地方***府可创建中小企业发展基金，用于中小企业贷款贴息。地方***府可根据地方经济特色和区域经济发展规划，创建中小企业发展基金，制定贴息办法，有针对性地为具有发展潜力的中小企业贷款提供部分或全部贷款贴息。
3.建议央行对专业银行实行存款准备金率差别管理***策，对中小企业和小微企业的信贷规模实行差别管理制度。央行可对专业银行中小企业的贷款，特别是对小微企业贷款所对应的存款准备金率进行单独控制和分块管理，适当降低该部分存款准备金率；放宽中小企业特别是放宽小微企业贷款规模与银行存、贷比挂钩的比例限制并进行贷款规模单独分块管理制度，以相应增加中小企业特别是小微企业的信贷投放规模，以减少金融机构对该领域信贷规模的压力，避免金融机构非正常竞争现象发生，进一步满足中小企业日益增长的融资需求。
4.国家可有针对性地对中小企业出台明确的优惠贷款利率***策，对金融机构的综合收益进行限制。可出台相关***策和措施，对符合一定条件的中小企业贷款利率水平作出明确规定，尽量少上浮，或上浮最高不得超过10%-20%，或不上浮；也可考虑对一些国家重点扶植的产业，如对解决社会就业贡献较大、节能绿色环保、高新技术转化、新型能源、新材料、资源替代型，以及具有特色成长性的产业如优秀动漫企业、高新技术企业和国家重点发展的新兴产业或朝阳产业的成长型企业等中小企业的融资需求，制定范围和条件，实行贷款利率下浮的优惠***策，必要的可由央行推出“超低”贷款利率***策予以扶持。也不妨借鉴一下日本的金融***策：
2011年，在面临金融危机、经济下滑及遭受地震和海啸等严重自然灾害的情况下，日本央行于2011年6月14日宣布：为扶持日本成长型中小企业，刺激实体经济增长，央行新增规模为5000亿日元（约60亿美元）的贷款计划并同额增加贷款额度，以支持具有成长前景但缺乏不动产担保的中小企业获得融资；新增贷款计划的期限为两年，而利率仅为零至0.1%。同时，日本央行还推出一项贷款措施：以年利率1%的低息贷款支持金融机构向开拓成长性业务的企业进行投资贷款，贷款期限最高达4年。
中小企业贷款篇9
【关键词】中小企业 贷款难 对策
在我国，中小企业的经济发展对全国经济的发展起着重要的作用，不仅对国家经济的发展起到不小的推动作用，而且为我国解决就业问题提供了另一个途径。但是，贷款难问题一直阻碍这中小企业的快速发展，从而直接影响着我国经济的快速发展。如何解决这一问题是一项关系中小企业发展以及国家经济富强的重要课题。
一、中小企业贷款难问题的主要原因
（1）中小企业自身体制的不健全是造成贷款难的根本原因。由于中小企业的自身素质普遍较低，从而使得金融机构对其信贷行为趋于谨慎，造成贷款难现象的出现。主要表现为：首先，中小企业一般规模较小，自身的资金基础薄弱，抵抗外部风险的能力不强，而且担保资产匮乏。其次，中小企业的财务管理不够规范，缺少必要的信息真实性，相应的财务报表以及经营诚信度不能得到相关审计部门的认可，从而使得银行对企业缺少必要的信任。再次，中小企业的信用观念较为薄弱，往往会产生各种逃避银行债务的现象出现，从而使得企业在银行的信用度大打折扣。最后，一般中小企业缺少先进的产品技术以及相应的管理人才，企业发展以及产品潜力匮乏。不少企业仍然停留在原始的家庭作坊的生产方式，对产品的营销以及产品的开发存在着明显的弊端，企业的经营存在着巨大的风险，影响金融机构的信贷。（2）相关银行的信贷***策对中小企业贷款的影响。过去几年内，由于国家***策主要采取的是“抓大放小”***策，使得银行的信贷资金主要流向了一些大型企业，一些商业银行更是在实施此项***策时规定，县级支行、办事处没有信贷的决策权，也就是说此类银行只吸收存款却不能向外贷款，这一现象的存在直接导致了中小企业无法获得必要的贷款资金支持，从而制约了中小企业的经济发展。（3）信贷人员自身行为所致。从信贷从业人员方面来讲，信贷资金投向中小企业和私营企业，可能会给自己带来如的麻烦，相反的，由于大型企业的稳定性及诚信度，信贷资金投向大型企业就会稳妥得多，而且不会带来不必要的麻烦，所以，不论是从银行规避风险角度，还是信贷人员避免麻烦来说，中小企业获得贷款的难度大大增加。（4）中小企业的贷款手续复杂而且困难。作为中小企业，它们的贷款行为往往具有时间紧、频率高、金额少、成本高的特点，所以银行在处理起来就需要进行严格的审批和发放，从而造成发放时间跟不上贷款需要。另外，频繁的贷款造成信贷人员的工作量大大增加，信贷人员从而不愿接收中小企业的贷款请求。而且无论是担保贷款还是抵押贷款，相对的手续都比较复杂。
二、解决中小企业贷款难的对策建议
1. 建立健全中小企业的担保体系，充分发挥担保机构应有的作用
建议***府增加对现有担保公司的资金黄色投入，提升其担保能力，并不以盈利为目的，保本微利，更多地为中小企业的贷款提供担保。建议由财***用商业保险公司共同出资成立再保险机构，为担保公司提供再保险。鼓励建立多层次、多形式的中小企业担保机构，鼓励民间资本或有条件的企业投资创办民营担保机构，***府在***策上给予支持。鼓励中小企业联合出资，建立联保、互保性质的担保机构，降低银行的贷款风险。
2.中小企业应该努力提高自身竞争力，进而提升自身的信用度
（1）作为中小企业应该注重自身信用观念意识，通过自身素质的不断提高，提升自己对信贷资金的吸引力。充分认识到，信誉是一个企业长久发展的必备前提，从而形成一种注重信誉的自我控制能力，对客户实行诚信经营，不断塑造企业的诚信形象，给银行传达一种安全和信任的感觉。（2）从自身财务制度出发，完善财务信息的真实性。改变原有的财务制度的不健全之处，杜绝财务虚假现象的发生。以为企业的财务真实性，是银行衡量企业诚信度以及审核贷款的重要指标，所以完善财务制度，解决财务管理问题，是中小企业获得银行贷款的必要条件和基础。（3）中小企业应该充分利用自身有限的资金，使资金在使用上尽量做到合理分配使用。中小企业在融资过程中，必须牢固树立市场观念、效益观念、成本观念和风险观念，增强财务杠杆意识和融资责任意识，将自身的发展与国家的产业结构调整结合起来，避免盲目性和重复建设，优化产品结构，注重技术创新，提高产品的科技含量。
3. 改进信贷管理运行机制，为中小企业融资服务
第一，改变原有的贷款授权制度，对一些地方银行应该适当下放权利，允许它们在一定的额度内自行决定贷款的发放，从而从根本上解决中小企业贷款难的问题所在。另外，还应该简化中小企业的贷款程序和审批速度，从而为中小企业贷款创造便利。第二，要完善中小企业信用评级体系，使信用评级科学合理地反映中小企业的资信状况和偿债能力。最后，要健全贷款营销的约束和激励机制，鼓励信贷人员积极培育和发展中小企业客户，增加对中小企业的信贷投入。
4.各级***府及有关部门要采取切实措施，引导中小企业提高经营管理水平，努力营造金融业更好支持中小企业发展的良好外部环境
积极指导和督促中小企业改善经营管理，强化内部控制，打破传统的家族式的经营管理模式，建立现代企业制度。完善社会服务体系，规范中介机构行为。加快社会信用体系建设，提高中小企业信用公信力。加快地方金融机构发展，增强其支持中小企业发展的能力。
总之，解决中小企业贷款难的问题，不仅为中小企业的经济发展起到助推作用，而且为我国整体经济的快速发展有一定的积极作用，所以，不管是金融机构还是中小企业自身都应该努力改进方法对策，为国家的经济发展作出贡献。
参考文献
[1]周晓农.浅析中小企业的贷款难问题.时代金融,2010(4).
[2]肖亮.浅析中小企业贷款制度的改革.辽宁经济职业技术学院.辽宁经济，2007,33(1).
中小企业贷款篇10
一、目前我国中小企业贷款存在的风险
目前，我国中小企业存在的最大的问题就是贷款难。现在中小企业已经是我国经济的柱石，发展特别迅速，取得了重要的成就，成为我国社会经济发展中的重要力量。但是就是因为中小企业发展迅速，淘汰率高，总体规模偏小等原因，很多银行都对中小企业贷款存在着犹豫，提出了很多贷款的前提条件，或者根本不愿意贷款给中小企业。银行出现这种情况，也是在对中小企业存在的两个风险方面的考虑：
（一）信用风险
中小企业在与银行的交流中，很多企业的财务信息不够明确，银行难以对企业的实际经营情况和未来的发展前景做出准确的判断，对企业的了解也多是从与企业法人代表的交流中得到的，这是因为中小企业的经营透明度较低，缺乏规范的会计制度，规模小，设备落后，科技含量不高，竞争能力不强，经营状况不稳定等特点。这些都是银行在给中小企业贷款时，需要慎重考虑的，信用代表着一个中小企业是否能够发展起来的关键，在银行贷款中也尤为重要，俗话说的好：“有借有还，再借不难”，如果中小企业缺乏信用记录的话，也就大大增加了企业贷款的信用风险。
（二）道德风险
由于基本所有的中小企业的生产经营情况都是依赖于企业法人的个人素质，因此存在着很大的道德风险。如果一些中小企业的法人代表、主要股东和管理人员的素质较差，就会出现一些虚假注资，让财务人员编制虚假的财务报表，骗取银行贷款的现象。还有就是一些中小企业的信用较差，不想还款，甚至会因为资金周转困难无法偿还贷款，股东集体逃走，企业违反了合同的约定，偷税漏税等现象，都属于中小企业贷款中的道德风险，这样给贷款就又增加了困难。
二、中小企业贷款风险的管理
（一）对信用风险的管理。
1.完善风险评估。各国的商业银行都在研究适合实际使用的中小企业信用风险评估的方法，要将企业的财务数据和非财务数据进行量化统计，作为银行是否对企业发放贷款的主要参考。在这方面农业银行已经开发了最新的信用评估体系，是用打分卡来测评中小企业的准入要求，要完善中小企业的数据库，可以使银行对企业有个准确的评价。
2.转变担保方式。很多中小企业都是采用的房地产的抵押，这对贷款业务产生不利的影响，这给银行发放贷款带来了极大的信用风险，因此要大力发展担保机构，专业的担保公司能够对中小企业进行综合性的评估，形成不良后果后可以及时清偿并承担追回欠款的责任，这都减少了银行的各项成本，因此选择好的担保机构已经成为银行控制中小企业贷款风险的有效方法。
3.采用成本收益理论。用收益来覆盖风险。控制风险并不是说明银行不能承担风险，在中小企业贷款管理中，应该建立一种收益覆盖风险的理念。银行可以通过调查和企业的财务数据来计算企业的内部收益率，用现金流量法来计算，通过得到的比例，银行就可以看出该企业是否有骗贷的嫌疑了。
（二）对操作风险的管理
1.贷前调查。绝大多数中小企业的不良贷款都是从贷款前调查起就隐藏着风险，调查的不实会影响银行下一步的审核和审批，因此贷款前的调查是控制风险的源头。由于对银行的客户经理调查的不深入，不够仔细等，经常发生调查不实的现象，这就需要对中小企业实习双人实地查看为主的原则，调查人员可以通过贷款申请人经营场所以外的地方进行了解，确保企业的财务报表不出现造假的情况。
2.贷中调查。是对操作风险中一些重要文稿的监控，例如贷款合同、借据等，要审核其签名和盖章是否有效，具有法律保护，避免中小企业出现资金用途的不正确。
3.贷后管理。这是对操作风险的控制和补救，也是商业银行最薄弱的环节。客户经理要经常跑企业公司检查，与企业的不同职位的人员进行交流，了解企业的生产经营情况，将风险检查作为一项常规的工作，发现风险信号要及时做相应的处理，要让相关部门定期检查中小企业的税务、土地、房地产抵押等部门的情况，集中管理，从而能减少风险的成本。
三、控制中小企业贷款风险的方法
在信息化的今天，要迅速加快中小企业信息化的建设，提高信息透明度，扩大金融系统信息收集和处理的能力，这也成为银行控制中小企业信贷风险的先决条件。对于中小企业的贷款风险是不可能彻底消除的，但是可以采取一些措施，对贷款风险的控制。
（一）避免风险法
也称为风险拒绝法，是指在银行贷款管理过程中，通过不向高风险的中小企业发放贷款来避免发生贷款风险。这种方法虽然可以真的避免了风险，但是也给银行带来而来利益的损失，因此这种方法只在极特殊的情况下使用。
（二）减少风险法
是指在贷款风险的管理中，减少人为因素所造成的贷款风险的办法。一般分为信贷配给，有些中小型企业得到的贷款资金要小于他们所申请的，或是申请贷款的企业情况都很相似，银行是有选择的给哪个企业发放贷款，从而减小对中小企业贷款的风险；担保抵押，包括保证贷款、质押贷款和抵押贷款。现在，抵押物和质物在中国银行贷款中占的比重在不断地提高，对防范中小企业的贷款风险起到了重要作用；签订限制性契约，这是通过法律有效的合同条款来防止银行利益损害的方法，是针对道德风险来说的；经常与客户保持联系，这是为了减少收集信息的成本，能更容易识别信用风险，降低长期监控客户的成本。
（三）转移风险法
这是将贷款的风险转移给其他人而保证自身利益的方法，它是银行控制中小企业贷款风险中常用的方法，主要有转让、保险、套期交易和互换交易。
（四）分散风险法
主要包括借款方的风险分散，是避免贷款投向和投量过多的集中于某一目标，和贷款方的风险分散，是指一笔贷款由多个贷款人共同提供。主要是通过贷款结构调整，来使中小企业贷款的风险降到最低。
根据不同的中小企业，所采用的贷款方式也是不同的，在控制中小企业贷款的风险方法的使用中，也是各有侧重，例如中资银行大多采用避免和减少风险法，而外资银行则凭借其渠道和平台的优势，可以灵活运用转移和分散风险法。
四、结论
从以上的论述，我们可以看到，建立中小企业的信用担保和道德担保体系，是扶持中小企业发展，降低企业贷款风险的重要措施。在市场竞争日益激烈的今天，拥有一批信用优良的忠诚客户对银行的长远发展有着至关重要的作用，如何控制中小企业贷款的风险也是银行的首要问题。通过对中小企业的研究和分析，在某种程度上可以控制银行给中小企业发放贷款的风险，加强中小企业贷款的管理，也为银行资产质量的提高和市场竞争力的提高作出了贡献。
参考文献
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