学文网财务检查整改报告第1篇
一、凭证附件不齐
1、2018年7月记1号凭证，报销差旅费3300元，附件只有一个差旅费报销单，没有出差审批单，参见相关活动的通知文件，出差的车票、住宿费等相关票据，附件不全问题，经查属实。我单位将相关附件清理并附于凭证后。
2、2019年12月21号凭证支出差补助，公务卡刷卡804元，无银行付款回单，2019年12月22号凭证，支付办公用品公务卡刷卡3453元，无银行汇款付款回单，经查，农行公务卡还款同一天的几笔公务卡还款单子单子是做成一笔公务卡还款，没有一笔一笔分开处理的回单，在今后工作中注意此问题，打印出来详细写清楚由那几笔构成。
3、2018年9月凭证，零余额用款额度收支全部没有相关收据，收入应有财***授权支付到账通知书，支出应有银行付款回单，财***直接支付也没有相关财***直接支付的付款单据，经查属实。我单位收所发生的业务均属实并支付了的，在以后工作中多加强收支相关单据的附件资料，确保原始报销凭证的真实性。
二、财务处理错误，科目使用混乱
1、2019年11月30号凭证、11月31号凭证支付园区农业创意园策划及平台搭建资金533250元，以上两笔业务没有借记业务活动费用，贷记财***拨款收入，制单错误。经查，我单位农业创意园策划及平台搭建资金533250元是大邑援建资金，未在我单位财***预算内，故不作为财***预算内拨款，只能作为其他应付款处理账务，也就不存在业务活动费用。
2、2019年12月31号凭证，上缴财***代管资金3000000元，借方科目为银行存款，应为其他应收款。经查，我单位财***代管资金3000000元属经信局转入的资金，上缴代财***代管资金，以后报销账务统一在财***报销，不属于应收款。
三、专项资金情况
1、打款失败未说明原因及后续处理情况，2019年12月34号凭证预付扶贫产业分红资金190000元，2019年12月41号凭证，财***直接支付扶贫产业分红资金400000元，共计590000元，时间发放花名册清单支付总金额为450880元，其中支付成功422320元，支付失败28560元，经查，属实。我单位支付扶贫产业分红资金400000元由财***直接支付，190000元由单位零余额资金代垫支，2020年将失败的重新支付。所有实际支付2019年扶贫产业分红资金为579920元，单位垫支的资金由财***局拨付给我单位后在冲销我单位垫支的预付款，故后续处理情况在2020年账务里体现。
2、基建资金，2017年12月3号凭证支付五里村园区征地户2018年医疗保险费229200元，资金由财***局拨款给镇江关乡人民***府，不应由产业园区记账，经查，2017年12月14日镇江关乡人民***府对我单位开具了资金往来结算票据，证实该资金是通过园区管理委员会拨入在转入镇江关乡人民***府，故我单位是要记账的。
财务检查整改报告第2篇
1．创新财务风险实用管控手段，实现财务风险分层分类管理首先构建风险管理模型、探索风险导向型稽核模式，然后对财务风险实行分层、分类和集中管理，较重大风险隐患企业总部集中管理，建立重大财务事项报告制度进行及时有效管控；日常理财活动风险通过创新和丰富稽核手段、将常态化***稽核与日常风险巡查高效融合，达到防控关口前移目标，自下而上、层层抓落实，不但提高了稽核工作效率，而且提升了基层单位依法治企的自觉性和风险防范意识。2．创建检查问题整改跟踪信息平台，实现检查风险及时闭环管理随时将内外部检查、专项治理、日常风险巡查等发现的问题提交跟踪整改信息平台，***监控问题整改工作。建立人机共管机制，使每一个问题始终处于***监控状态，实现问题跟踪管理精细化，达到“三不放过”目标，即大小问题均不放过、整改不彻底不放过，问题反弹未问责不放过。
二、构建多层防控体系、实施财务风险全过程闭环管理主要做法
（一）做好事前控制
以编制全面风险管理报告和建立重大财务事项报告制度为基础，做好事前控制。1．编制全面风险管理报告，对风险实施计划管理全面风险管理报告由财务部门牵头，各职能部门分工协作，公司系统全员参与。报告全面总结上一年全面风险管理工作，研判当年风险管理总体形式，收集辨识风险信息，实施风险评估，对重大风险关键成因进行量化分析，制定风险管理工作计划、措施和重大风险应急预案。在风险管理实施过程中，按照风险管理计划和措施，分步实施，全程管控，责任到部门、到岗位，施行问责制，使全面风险管理工作落到实处。2．实行重大财务事项报告制度，严格控制较重大财务风险制定《重大财务事项报告管理办法》明确重大报告事项的内容、报告程序和责任，并在报告的基础上定期或不定期对所属单位进行约谈，传递了财务管理责任，形成了财务风险的齐抓共管的有利局面，有效地管控了较重大财务风险。
（二）强化事中控制
加强常态化***稽核，扩大稽核覆盖面，建立日巡查月报告制度，施行问责制，将财务风险防控关口前移，实时防范日常理财活动存在的风险，强化事中控制。1．大力加强常态化***稽核从***稽核规则中选择实用性强且能及时发现会计核算差错或账务处理遗漏的稽核规则，在财务软件系统中配置作为定期稽核任务，每月结账前系统自动运行对所属单位当月数据进行***稽核，所属单位对稽核发现问题明确整改责任人，及时将问题解决在当月，不留遗患。省公司对各单位定期稽核工作加强监督和考核，并吸取各方建议，使常态化***稽核项目在日常实践中不断更新、补充和完善。扩大稽核覆盖面，使***稽核单位由公司所属电业局扩大到所属各单位，***稽核覆盖率达到100%，稽核任务完成率、发现问题整改率均为100%。2．建立落实日巡查月报告制度制定财务稽核日巡查月报告工作制度，制度适用于公司所属全资子公司、控股子公司、分公司、代管农电企业和公司拥有控制权的其他单位，将日常财务稽核制度化；稽核内容涵盖经济业务全部，列示风险巡查提纲，重要风险控制点158个；当日发生的经济业务，当日稽核，当日发现问题，当日整改；按月形成日常稽核报告，单位主管财务的领导在报告上签字，若以后内外部检查发现问题，单位主管财务领导承担连带责任；稽核报告作为会计档案管理，归为会计报告类档案，按期转入档案馆，保存三年。
（三）重视事后控制
开展专项财务稽核，检查会计资料的真实性、合规性、完整性；创建检查问题整改信息平台，举一反三，防微杜渐，完善管控要素，形成财务风险管控长效机制。1．组织开展专项财务稽核以强化财务管理和确保“三集五大”体系建设期间资产安全为目的，省公司开展了财务管理、资产移交等项目专项稽核。财务管理专项稽核内容为八类，涵盖了预算、电价、资金、会计基础工作等，财务部全员参加，保证了稽核质量和效果。聘请社会中介结构，开展资产移交稽核，对“五大体系”建设期间合并单位、撤销单位开展资产清查，盘点资产，建立移交清册，确保按时移交，确保资产安全完整。2．创建检查问题整改平台在财务管控系统中开发检查问题整改信息平台，全过程跟踪管理问题整改工作。全面收集2005年以来各种内外部检查问题，实施***监控管理，及时跟踪和落实内外部检查发现问题的整改情况，分析问题产生的原因，总结财务管理工作中的经验和教训，完善管理制度和措施。不但实现了检查风险闭环管理，而且为丰富财务风险案例库、运用稽核成果和建立长效机制提供了可靠依据。检查问题整改跟踪信息平台基本功能包括以下几方面：（1）收集功能：随时将内外部各种检查、专项治理、月度风险巡查等发现问题以EXCEL表格方式直接导入数据库，进行归集分类和编码，动态维护问题数据库。（2）查询功能：省公司和各单位可以通过系统、离线或***根据不同纬度（例如：检查部门、责任单位、问题<风险>类别、发生时间、整改计划、整改措施、整改状态等）查询问题状态；按月生成整改进度表。（3）管理功能：问题责任单位可以通过系统，输入风险应对措施、责任单位和整改时间表；反馈整改完成情况及结果、上传整改证明文档，省公司稽核财税处及时***审核各单位提交整改证明文档，***确认整改完成状态，关闭整改彻底问题。（4）一键生成年度整改情况表：年终决算一键实时自动生成问题整改工作情况表，真正做到不重不漏、整改信息准确可靠，进一步提高年度决算工作效率和质量。
三、实施效果
（一）风险管控能力有效提升，形成了良好的风险管理文化
2012年，财务风险管理以实用化为首要目标，更加贴近日常经营管理活动，风险管理体系日臻成熟，风险管控能力得到有效提升。通过组织基层单位开展财务风险梳理评估和月度风险巡查，提高了财务人员风险识别能力和依法治企的自觉性，并通过执行日常风险巡查程序和落实检查整改措施等，从财务环节向业务部门传导，多管齐下加强全员风险意识教育，在公司系统内形成了良好的风险管理文化。
（二）稽核工作效率显著提高，培养了高素质财务稽核队伍
通过扎实推进常态化***稽核与月度风险巡查机制，***稽核覆盖率达到100%，当年稽核任务完成率、发现问题整改率完成100%。以***稽核和单位开展日巡查为主，以省公司安排专项稽核方式来督导各单位巡查质量，在确保质量的前提下提高了稽核工作效率。各单位通过实战训练，提高了财务风险识别能力，熟练掌握了***稽核功能应用，扎实开展了日常财务稽核，深刻领会了稽核工作规范要求，培养了一批高素质的财务稽核队伍。
（三）财务稽核成果强化运用，健全了长效的风险管控体系
公司以“重在整改规范、重在完善规章制度、重在构建长效管控体系”为目标强化稽核检查成果运用。定期对历年检查发现问题或风险进行比较、分类分层梳理、深度剖析成因、分析变化趋势，并针对重大和共性问题提出有价值的管理建议，形成专项报告向各级领导汇报，并逐步将财务稽核中提出的有效措施和管理建议转化为规章制度，健全了长效监管体系。
（四）现有信息技术充分利用，创建了常态化整改工作平台
财务检查整改报告第3篇
为进一步加强我省民办高校的规范管理，引导和促进民办高等教育健康发展，根据《民办教育促进法》及其实施条例、***《民办高等学校办学管理若干规定》和民***部《民办非企业单位年度检查办法》的规定，决定开展民办高校和民办非学历高等教育机构20*年度检查，现将有关事项通知如下：
一、年度检查的内容
（一）办学方向
1、贯彻***的教育方针，遵守法律、法规和***策的情况；
2、***团组织建设、思想***治教育及安全稳定情况；
3、按照章程开展活动、决策机构和校长履行职责情况。
（二）办学条件
1、领导和机构配备情况；
2、师生比例、教师的资格、学历和职称情况；
3、校舍面积、教学仪器设备及***书的数量和使用情况。
（三）教育教学与行***管理
1、教学组织机构、教学计划落实、规章制度建设情况；
2、学校规划和工作计划、广告和简章的刊播及备案、安全和卫生管理情况；
3、教师聘任手续的办理和教师业务管理情况。
（四）财产与财务管理
1、财务人员的配备及财务人员的资格情况；
2、财务管理及监督制度、固定资产管理、收费项目和标准以及备案情况；
3、开办资金到位及学校经费使用情况；
4、教师社会保障落实情况。
（五）办学质量与效益
1、毕（结）业生合格率、资格证书取证率、毕业生就业率；
2、办学积累用于改善办学条件情况；
3、校容校貌情况。
二、年度检查的程序
（一）民办学校到厅民管办领取或从*教育网***《民办非企业单位年检报告书》及其他有关材料；
（二）民办学校自查，并于3月31日前向厅民管办报送年检材料；
（三）厅民管办组织审查年检材料，进行实地检查；
（四）教育厅作出年检结论，年检结论公告。
年检期间，我厅可以根据情况，要求民办学校提交其他补充说明材料及有关文件，要求有关人员说明情况。实地检查采取听取汇报、查阅资料、现场考察、召开座谈会、随机访谈等方式，被检查学校需准备书面材料和相关的文件资料。实地检查的学校名单和时间另行通知。
三、民办学校应提交的材料（包含报省民***厅的民办非企业单位年检材料）
（一）学校自查报告（按照年检内容提交报告一式三份）；
（二）《民办非企业单位年检报告书》（一式三份，***《民办非企业单位年检报告书》、《民办非企业单位基本情况登记表》）；
（三）信息披露材料纸质及电子文本（***《20*年度工作报告摘要》）；
（四）财务会计报告并附会计师事务所审计报告（一式三份，财务会计报告***《民办非企业单位财务报表》）；
（五）《民办学校基本情况登记表》（***《民办学校基本情况登记表》）；
（六）《民办学校办学许可证》和《民办非企业单位法人登记证》副本；
（七）《收费许可证》（非学历教育机构报收费项目、标准备案材料）、招生简章备案材料；
（八）其它需提交的材料。
四、检查结论
检查结论分为年检合格、年检基本合格和年检不合格三种。年检结束，在《民办学校办学许可证》（副本）上加盖年检结论戳记。民办学校更换《民办学校办学许可证》，应当保留原有年检记录。年检结论在*职业与成人教育网上公布。
民办学校有下列情形之一，情节轻微的，确定为“年检基本合格”；情节严重的，确定为“年检不合格”：
（一）违反国家法律、法规和有关***策规定的；
（二）违反规定使用办学许可证、印章或者财务凭证的；
（三）本年度未开展业务活动，或者不按照章程的规定进行活动的；
（四）内部管理混乱，不能正常开展活动的；
（五）无固定办学场所、现有净资产低于省民办学校设置规定的最低标准或者教学条件明显不能满足教学要求的；
（六）不按照规定办理变更审批、登记，修改章程未按规定核准备案的；
（七）设立分支机构或者擅自变更、增设办学地点的；
（八）未按照规定招生简章广告的；
（九）财务制度不健全，资金来源和使用违反有关规定的；
（十）抽逃资金或者侵占、私分、挪用民办学校资产的；
（十一）违反国家有关规定收取费用、筹集资金或者接受使用捐赠、资助的；
（十二）资产未按规定过户到学校名下的；
（十三）侵犯受教育者和教师合法权益的;
（十四）非法颁发或伪造学历证书、结业证书、职业资格证书的；
（十五）校舍或者其他教育教学设施、设备存在重大安全隐患，未及时采取措施的；
（十六）拒不接受或者不按照规定接受监督检查或年检的；
（十七）年检中隐瞒真实情况，弄虚作假的。
财务检查整改报告第4篇
第二条本办法所称***门内部监督检查，是指由各级***门内设的财***监督检查机构派出的检查组或人员,对***门内设各职能机构的财***财务会计管理、预算编审执行、内部制约制度以及直属单位的财务收支和会计信息质量情况实施的监督检查。
第三条实施内部监督检查，应依照国家现行法律、法规和规章的规定进行，对检查的情况和查出的问题予以客观、真实的反映，出具检查报告，作出基本评价，提出对查出问题的处理意见及改进管理的建议，报本级***门负责人审定后，对被查单位下达内部检查结论通知。
第四条内部监督检查要定期开展，各级***门要在每年年初制定本年度的内部监督检查工作计划，经本级***门负责人批准后予以公布。每年对本单位有预算资金管理职能机构的检查面要力争达到100％，最少不得低于30%。检查时限一般以上年度和本年度为主，必要时可追溯到以前年度。检查方法可采用全面检查或重点抽查的方式进行。
第五条各级***门可根据实际情况，由财***监督检查机构派人组成检查组；也可由财***监督检查机构提出方案，从***门内设机构抽调人员组成检查组，实施内部监督检查。对可能影响公正检查的人员，应予回避。
各级***门要加强对从事内部监督检查人员的培训，保证检查人员具有较高的***治、业务素质。
第六条内部监督检查的内容是***门内设各职能机构在财***收支、审批事项、制度建设和日常管理等工作中，执行国家有关法律、法规、规章和内部管理制度的情况。对***门直属单位主要是进行财务收支和会计信息质量的监督检查。监督检查内容具体包括：
（一）部门预、决算的审核、批复情况；
（二）国库资金的解缴、退付及拨付情况；
（三）专项资金的分配、使用情况，需清算的是否按规定及时进行清算；
（四）国家债务资金的管理情况；
（五）预算外资金的管理情况；
（六）财***总预备费和机动款的分配和使用情况；
（七）上级财***与下级财***资金结算情况；
（八）国有资本和财务管理情况；
（九）银行账户的管理情况；
（十）财***机关的财务收支、会计基础工作和内部控制制度情况；
（十一）直属单位的财务收支和会计信息质量情况；
（十二）对审计部门和内部检查提出问题的整改落实情况；
（十三）财***法规和财务会计制度的制定和执行情况；
（十四）其它需要检查的事项。
第七条在实施内部检查前，财***监督检查机构应于进点前7个工作日向被查单位发出内部检查通知书。通知书的内容应包括：
（一）被查单位的名称；
（二）检查的依据、范围、内容、方式和时间；
（三）检查计划；
（四）对被查单位配合检查的具体要求；
（五）检查组组长及其他成员名单、联系电话；
（六）检查机构公章及签发日期。
在特殊情况下，事前下达内部检查通知书对检查效果有明显影响的，经批准，可不提前下达内部检查通知书。
第八条检查人员应根据检查情况编制工作底稿，做到一事一稿。工作底稿应包括：
（一）检查项目工作底稿的编号;
（二）检查项目的名称;
（三）检查事项发生的日期、文件号、凭证号、会计分录、金额等；
（四）检查事项主要内容的摘录；
（五）附件的主要内容及张数；
（六）被查单位相关人员签名；
（七）检查组制单人、复核人签名及填制日期；
（八）其他应说明的事项。
第九条检查组检查结束后10个工作日内（特殊情况可延长到30个工作日以内），形成内部检查报告。检查报告应当包括下列内容：
（一）检查的范围、内容、方式和时间；
（二）被查单位财***财务管理、预算执行和制度建设的基本情况以及检查组对该单位工作的基本评价；
（三）认定被查单位违反国家财***法规行为的基本事实、造成的后果以及认定依据、证据和处理建议；
（四）提出加强财***财务管理的建议；
（五）检查组认为应当报告的其他事项；
（六）检查组组长签名；
（七）报告日期。
第十条检查组在提交内部检查报告前，要征求被查单位意见。被查单位收到报告之日起5个工作日内，提出书面意见或说明；在规定期限没有提出书面意见或说明的，视为无异议。检查组对有异议的问题应进一步核实，如有必要应当修改检查报告。
检查组在上报检查报告时，要将被查单位书面意见或说明，以及工作底稿一并上报本级财***监督检查机构。财***监督检查机构要按审理程序进行审核，报本级***门负责人审定后对被查单位下达内部检查结论通知。
第十一条检查组要认真负责、客观公正地开展检查工作。要在全面了解情况的基础上确定检点，对部分预算拨款、审批事项、财务收支进行检查，必要时可延伸核查相关单位。要加强对预算资金管理制度、资金使用效益和被查单位内部管理程序的检查，堵塞管理漏洞。
第十二条检查组在实施检查时，如发现被查单位或个人有重大违法违纪行为，应当立即向本级***门负责人报告。
第十三条各级***门对内部检查发现的问题，要坚持原则，依法处理。该追回的资金要全部追回，该建立完善的管理制度要研究制定，该对有关单位和责任人进行处理的要依法进行处理。
第十四条被查单位要积极配合检查工作，按检查组要求及时、全面、客观地提供年初预算、预算调整、有关发文、拨款、签报、报表、账簿及其他相关材料，并对所提供资料的完整性和真实性负责。
第十五条被查单位应按内部检查结论通知的要求，积极进行整改落实，认真研究检查报告提出的管理建议，并于1个月内将整改情况上报本级***门负责人，并抄送财***监督检查机构。
第十六条检查工作结束后15个工作日内，检查组要将收集的检查资料全部移交财***监督检查机构归档。
第十七条检查人员要坚持原则，秉公办事，不得、。被查单位有关人员要积极配合检查工作，不得瞒情不报，不得提供虚假情况，不得以任何方式阻挠检查。
财务检查整改报告第5篇
二、内部监督检查的主要内容：
1、预算编制、执行、调整和决算情况；
2、国库和财***专户资金的解缴、退付及拨付情况：
3、专项资金、国债资金的申请、分配、拨付和使用情况；
4、非税收入的征收、缴纳、减免情况；
5、股室、单位财产财务管理使用情况：
6、银行账户开设和管理情况：
7、***府采购管理情况；
8、基建招投标、预决算管理和财***投资评审管理情况。
9、对审计等部门和内部监督检查提出问题的整改落实情况：
10、其他需要监督检查的事项。
三、检查人员可查阅预算编制、预算执行、财务收支、内控制度等文件；可检查银行账户、会计报表、凭证、账簿、现金、实物、有价证券等有关财务资料：对预算拨款、审批事项及会计核算检查，必要时可延伸检查相关单位。检查组可对有关单位或个人进行调查、询问，并取得证明材料。在对检查对象实施检查或调查、询问时，检查人员不得少于2人。
四、在检查过程中，对被检查单位或个人正在实施的严重违反财经法纪的行为，检查组长应当立即向局领导报告，并采取有效措施予以制止。
五、内部监督检查工作程序：
1、财***监督股制定内部监督检查年度计划，经分管局领导审核并报局长审批后发送股室、单位。
2、检查组应将内部监督检查通知提前3-5天(特殊情况除外)送达被检查科室、单位。
3、被检查股室、单位自查自纠，指定检查联络员，做好迎检准备。
4、被检查股室、单位向检查组提交会计凭证、账簿、报表、财***财务收支资料。
5、检查小组认为需要延伸检查的，按规定进行延伸检查
6、检查人员应当将检查和调查的事项，形成工作底稿写出检查报告，并由被检查股室、单位签证。
7、检查组应与被查股室、单位交换意见，听取被查股室单位说明与解释，针对存在的问题，共同研究整改措施。
8、财***监督股写出专题报告，对检查中发现的问题提出意见或建议，向局***组汇报，经局***组同意后，将有关问题和处理意见书面通知被查股室、单位。
财务检查整改报告第6篇
分析检查阶段是学习实践科学发展观活动的中间环节，在整个学习实践活动中起着承上启下的关键作用。做好分析检查工作，既是学习调研阶段工作的深化和提升，也是夯实整改落实工作的基础和前提。
根据市委统一部署，在市委第五指导组的关心指导下，市财税局按照学习实践活动的总体安排，从12月23日开始，扎扎实实地开展了分析检查阶段各项活动。局***组加强领导、及时部署，各单位、各部门领导班子成员率先垂范，准确把握方向、精心组织实施、扎实有序推进，系统内全体***员干部积极响应、认真参与，在第一阶段学习调研的基础上，紧紧围绕“服务科学发展、完善公共财***、构建和谐税收、推进四个率先”这一实践载体，通过召开领导班子专题民主生活会、撰写班子分析检查报告、组织群众评议三个主要环节，在一个月的时间里认真征求群众意见、仔细分析问题、深入查找原因、系统梳理思路，并坚持把科学发展观理论和财税工作实践结合起来，寻找差距，总结教训，明确整改方向，高标准严要求有条不紊地开展了分析检查阶段的各项工作，取得了显著的成效。
一、认真召开领导班子专题民主生活会和***员专题组织生活会
市局领导班子在深入调查研究、广泛征求意见、认真思考现状的基础上，首先开展了班子成员之间的谈心活动，交换看法，统一思想，形成共识。经过认真准备，市局领导班子于1月8日召开了主题为“围绕促进科学发展，认真查找‘财税工作不适应、不符合’方面的突出问题”的专题民主生活会，市委学习实践活动第五指导检查组、市纪委、市委组织部和市级机关***工委有关领导及部分特邀代表应邀参加了会议。会上，市局领导班子成员紧扣工作和思想实际认真开展了批评和自我批评，认真查找了在贯彻落实科学发展观方面、在克服困难开拓进取方面、在解决群众关注的热点难点方面存在的问题；认真查找了影响团结和谐稳定的突出问题和***性***风***纪方面群众反映的问题。在谈问题的同时，班子成员都能从主客观方面，尤其是主观方面剖析存在问题的思想根源，发言诚恳，剖析深刻，查找出的问题切合实际，提出的措施有科学性和针对性。此外，班子成员谈问题、提建议开诚布公，坦诚相见，形成了团结民主、和谐相助的良好氛围，为促进财税事业科学发展上进一步明确了思路，凝聚了智慧，达到事业同心、目标同向、建设同抓、发展同谋。
1月5日—8日，7个直属分局和10个事业单位也都分别召开了专题民主生活会，各单位领导班子严格按照科学发展观的要求，紧密结合实际，仔细分析查找了自身的差距和不足，提出了今后的努力方向。例如市财税监督稽查一局***总支书记在民主生活会上带头开展批评与自我批评，提出“反骄破满、不断进步；开拓创新、与时俱进；严格要求、提高水平；科学稽查、确保质量；加强培训、尽快适应；努力学习、天天向上”等六方面的要求。与此同时，1月12日—16日，各单位、各部门积极开展***员专题组织生活会，广大***员干部对照科学发展观要求仔细查找自身差距和不足，通过深入开展批评与自我批评，进行了充分的思想交流，共同查找问题，统一思想，梳理思路，促进和谐，谋划发展。例如市财税监督稽查二局分三个层面，即在主要领导与班子成员之间、所有领导班子成员之间、班子成员与中层干部之间广泛开展谈心活动。
二、精心撰写分析检查报告
形成高质量的分析检查报告，是学习实践活动第二阶段的核心和关键，它是前一阶段成果的集中体现，也是下一阶段整改落实的根本依据。
市局***组把形成高质量的分析检查报告作为重要环节来抓，市局领导全程主持报告的撰写工作，在市局领导班子专题民主生活会召开之后，市局***组立即着手起草分析检查报告，结合学习调研阶段征求到的各类意见建议、市局领导和市局处室课题调研成果，以及各单位、各部门领导班子专题民主生活会的交流成果精心撰写报告，多次召开会议对报告反复进行研讨和修改完善，确保分析检查报告问题查找准确，原因分析透彻，思路措施得当，指导意义深远。分析检查报告的起草坚持高起点、高标准，充分吸纳学习调研成果和所征求到的群众意见，在统一思想、形成共识上下工夫，在找准问题和原因、明确整改方向上下工夫，在紧密联系实际、提高报告质量上下工夫，做到调查研究和征求意见不广的不通过，查找问题不准的不通过，原因分析不透的不通过，科学发展思路不清的不通过，科学发展举措不实的不通过。
经过精心撰写、用心修改和细心完善，分别形成了《*市财***局关于贯彻落实科学发展观情况的分析检查报告》和《*国家税务局、*市地方税务局关于贯彻落实科学发展观情况的分析检查报告》征求意见稿。分析检查报告体现了三点共识：一是关于财税工作取得成效的共识，二是对影响和制约*财税工作科学发展的问题的共识，三是关于推动*财税工作科学发展的思路和措施的共识。这为下阶段整改提高打下了坚实的基础。
与此同时，各单位各部门也在积极开展分析检查报告的撰写、完善工作。例如市财税监督稽查五局领导班子成员人人撰写了分析检查报告，每人侧重一个专题形成初稿，在广泛听取意见建议的基础上，梳理出四个方面的11个主要问题，包括如何促进当前经济增长，提高服务意识、责任意识，如何改变工作忙闲不均现象，如何提升选案质量，如何加强业务水平和综合素质，促进队伍建设等内容。由分局办公室广泛听取各方面意见后，形成讨论稿在局域网公布，发动群众查找差距和不足。
三、广泛征求意见，组织开展民主评议活动
根据市委指导组的统一要求，市局学习实践活动坚持把群众路线和实践特色结合起来，在分析检查报告形成后，广泛征求群众意见，倾听群众呼声，问计于民，问责于己，以人民群众满意不满意、得没得实惠作为评价分析检查报告、衡量财税工作效果的重要标准，组织开展了“五下五上”的民主评议，对分析检查报告反复征求意见，认真修改完善，使之真正成为促进财税科学发展的指导性文件。
通过民主评议后使最终形成的分析检查报告，能够充分体现其科学性、实践性和现实指导性，具体体现在：
1．民主评议的方法科学
为确保《分析检查报告》质量，使之真正符合科学发展观要求，成为推动财税事业科学发展的指导性文件，根据学习实践科学发展观活动的统一安排和市局主要领导的要求，从1月12日开始，市局学习实践活动办公室将两个《分析检查报告》，主动征求市委、市人大、市***府、市***协、***、国家税务总局、市委指导组等13个上级领导机关和部门，向各委办局（共63个）、各区（县）委、区（县）***府（共38个）、各区县财***局、税务局（共38个）、各位特邀代表（共50人）、各直属财税分局（共7个）、各直属事业单位（共10个）、市局机关各处室（共28个），共计245家单位和个人，广泛征求意见建议，广泛发扬***内民主，广泛吸纳群众智慧，认真组织修改完善。
2．民主评议的实践指导性强
在民主评议过程中，我们把有利于改进财税工作、有利于构建和谐财税作为主导方向，要求全体干部职工充分发挥主观能动作用，结合个人思想和工作实际，找出不适应不符合科学发展观的思想观念和工作方法并及时总结经验并加以改进，切实把分析检查工作引导到干部职工建言献策解决实际问题上来，引导到为今后工作明确思路和方向上来，引导真正把思想和行动到贯彻落实科学发展观的各项要求上来。
同时，本着解决问题求实效的最终目的。我们始终注意边查找、边整改，边整改、边提高。要求查找问题实事求是，分析原因客观充分，总结经验具体深入。在整个分析检查阶段，坚持多提意见，少讲成绩；多找主观因素，少找客观因素；多反思自身问题，少概括单位问题。坚决深挖根源，解决本质问题。杜绝轻描淡写、浮光掠影、大而化之，避免工作流于形式。
3．民主评议的效果显著
目前市委、市***府、***、国家税务总局己正式答复无意见，共收到书面函复、传真回复、电话答复共190份，大多数单位均表示无意见建议。
根据“两会”要求和反馈情况，市局学习实践活动办公室进行了深入细致的研究，认真梳理，分类汇总，吸纳合理建议，调整修改完善（包括标题体例、段落结构、工作内容、文字叙述、对策措施等）。对暂不具备落实条件的建议，记录在案，日后继续研究，待条件成熟后再落实到财税具体工作实践中去。日前，市局的两个《分析检查报告》己按要求完成了“四下四上”的修改完善，形成了《分析检查报告》（送审稿），待领导审批后以学习实践活动领导小组文件上报市委领导小组，以正式文件下发各单位学习贯彻，结合实际抓好落实。
经系统内各单位民主测评，本系统各单位、各部门都己明确回复无意见建议，并决心按照市局的《分析检查报告》，结合自身实际，认真抓好工作落实。（机关28个处室、7个直属分局、10个直属事业单位，对两份《分析检查报告》民主测评全部为“很好”）。与此同时，各单位注重加强了信息报送工作，截止目前，市局学习实践活动办公室已编发活动简报31期。
经集中组织50名特邀代表民主测评，代表实到45名，5人因故缺席，其中一人委托他人送来测评表，合计共46人。（对报告总体评价“很好”的为45人，占比97.82%；认为“较好”的1人，占比2.17%）。将系统内45个单位和46名特邀代表民主测评合计，对两份《分析检查报告》总体评价“很好”的90份，占比98.9%，“较好”的1份，占比1.1%。
四、再接再厉，扎实推进落实整改阶段的各项工作
整改落实阶段是学习实践活动最为关键的一个阶段，既是集中时间、集中力量整改提高的阶段，也是抓落实、抓深化、看效果、看收获的阶段，是整个学习实践活动的着眼点和落脚点，是对学习实践活动实际成效的重要检验。从第二阶段的活动开展情况来看，还存在着两个方面的问题：一是活动发展还不够平衡，有的单位工作学习矛盾处理得还不够好，有些对照时间节点需要落实的工作还不够及时到位，“上头热、下头冷”的现象仍然存在，有必要结合这次“回头看”抓好整改；二是个别单位分析检查报告还不深不细，缺乏针对性和指导性。对这些问题，我们一定要高度重视，切实加以研究解决。
财务检查整改报告第7篇
一、调整监督检查范围和内容，突出检点
在监督检查的范围上，市财经监督检查工作由注重对下监督调整为强化本级监督，重点监督检查市本级财***财务收支情况以及财***管理、财***改革各项法律法规的执行情况；在监督检查的内容上，重点加强***府非税收入征缴入库、专项资金的支出管理，确保***府非税收入应收尽收，各项财***专项资金专款专用，关注和检查带有全局性的、推动难度较大的财***改革措施的落实情况。
二、调整监督检查方式，注重检查实效
在监督检查的数量上，缩小检查面，年内突出抓好***府非税收入征缴情况、强农惠农***策的落实情况、中央扩大内需项目资金、民生工程专项资金、权重部门会计信息质量的监督检查；在监督检查的切入点上，除保留必要的事后检查外，对一些重大资金、重大财***改革等事项，将检查切入的关口前移，事中实施不定期抽查，发现情况，及时纠正；在监督检查的协作上，进一步加强与其他财经***机构的沟通联系，适时开展联合检查，加大监督检查力度。
三、调整部分检查处理程序，确保检查有序
调整部分检查处理程序，按照***《财***检查工作办法》（***第32号令）的规定，继续实行检查组长负责制。同时，改变以往检查组直接与单位反馈意见的做法，减小检查组自由裁量权。检查组检查结束后将检查工作底稿带回，严格按照《财***违法行为处罚处分条例》有关规定，制作分单位、项目的书面财***检查报告，初步提出处理意见和整改措施，由财经监督检查机构召开检查人员会议集体讨论，统一违规定性和处理意见，并报财***局研究决定后下达财***检查处理、处罚决定书。
四、完善监督检查与财***业务信息互通平台，实行信息共享
建立检查信息全面收集制度，主要包括单位基础信息、收支总额、财***性资金管理使用、财***改革措施执行、会计信息质量、内部控制制度、国有资产管理等情况，全面反映被查单位的管理全貌；建立检查信息全面报告制度，检查组对收集的检查信息要全部带回，深入分析，全面报告，不得隐瞒不报或有选择上报；建立检查与业务信息共享制度，财***业务科（股、室）在下达指标文件或办理重大支出拨款时，应同时将文件抄送或将有关情况通报给财经监督检查机构，财经监督检查机构在检查过程中发现的问题、作出的处理和提出的建议，应及时反馈给业务科（股、室），为业务科（股、室）进一步加强管理，采取必要的补救、改进措施提供依据和参考；积极探索对财***监督检查中发现的违法乱纪问题进行披露的制度，提高财***监督的权威性、及时性和有效性。
五、完善***质量内部控制机制，提高***质量
建立检查复核制度，在财经监督检查机构内部指定专门科（股、室）或专门人员负责检查复核，加强对检查程序、检查内容、检查证据、检查处理依据等合法性的复核；制订检查处理与处罚流转程序，建立起从制订检查计划、下达检查通知，到作出处理、处罚决定、立卷归档检查资料等一整套工作流转制度，规范检查行为；建立重大情况事前报告制度，在检查中遇到重大阻碍或发现重大违纪问题和重大线索，检查组应及时向财经监督检查机构领导报告，再由财经监督检查机构领导视情向财***局领导报告。
县（市、区）财经监督检查机构作出的检查处理、处罚决定，应同时抄报市财经监督检查办公室，市财经监督检查办公室要加强审查，杜绝涉及财经监督检查行***复议案件的发生。
六、加强财***监督检查机构和队伍建设，提高***水平
为全面履行财***监督检查职能，加大对重大惠民***策、重大项目资金的监督检查，各级***门要按照省财***厅的要求，提出整合财经监督检查机构职能的意见。财经监督检查人员要进一步加强***治业务学习，特别是新出台的财经法律法规，要掌握条款，加深理解，提高检查职业敏感性和违纪问题查处判断能力。要进一步加强对检查信息的处理分析，充分利用检查收集的第一手资料，深入分析财经领域违纪问题出现的深层原因，找出日常管理中的薄弱环节，有针对性地提出改进的办法和措施，为各级领导决策当好参谋助手。要进一步培养爱岗敬业、廉洁奉公、依法监督的工作作风，善于发现问题，敢于坚持原则，为财***事业保驾护航。各级领导要进一步关心财经监督检查机构队伍建设，充实监督检查人员，保证必要的监督检查经费。各部门、单位要进一步支持配合财经监督检查工作，共同维护好我市良好的财经秩序。
七、20*年财***监督检查工作重点
（一）中央扩大内需项目资金使用情况的检查；
（二）民生工程专项资金使用情况的检查;
（三）强农惠农专项资金使用情况的检查;
（四）重点企业（单位）非税收入征缴情况的检查;
（五）救灾专项资金使用情况的检查;
（六）会计信息质量检查的检查；
（七）《***府采购法》执行情况的检查；